学校采购管理规章制度

学校采购管理规章制度（精选27篇）

学校采购管理规章制度 篇1

　　大宗物资采购：为了规范我校物品采购程序、增加透明度、保证物品质量，特成立学校大宗物品采购小组：

　　一、成了大宗物品采购小组

　　1.政府采购办相关人员

　　2.学校采购小组

　　组长：学校纪检监督组组长(党总支副书记或工会主席)

　　副组长：后勤服务中心主任

　　直接采购成员组成：党总支副书记、工会主席、后勤中心和申购部门人员及教师代表。

　　二、采购金额及范围

　　根据政府采购办的要求，5元- 2元以内的办公用品由学校采购小组报教育局组织采购；2#元以上的办公用品由学校报政府采购办组织采购。2元-5元以内的维修由学校报教育局组织采购；5元以上的由学校报政府采购办组织采购。

　　三、采购小组职责及采购程序

　　1.由申购部门填报申购单交校长审核签字，采购小组在二日内按照采购程序进行采购。

　　2.采购结束后，由采购小组写出采购情况和验收报告，采购小组成员签字，将资料整理归档。

　　3.采购过程中，要严格把好三关：质量关、价格关、廉洁关。

　　4.如采购小组不严格把好三关，造成损失或较坏影响的，按学校规定处理，并承担相应责任。

　　批量的`办公用品采购：为进一步加强办公用品采购管理，规范办公经费的支出行为，保证办公经费有效使用。

　　(一)、适用范围

　　小型文化建筑设施；全单位日常办公所需的各种文具、物品等低值易耗材料及器具，均纳入定点采供范围。

　　(二)、职责分配

　　1.大宗物资实行政府采购。采购小组负责组织招标、评标确定我单位办公用品定点采购供应商(以下简称供应商)；督促供应商在我单位办公用品供应中履行合同；受理各部门《办公用品领用单》备案；定期向供应商统一结算办公用品费用；组织大批量办公用品采购。

　　2.财务负责向供应商统一支付办公用品费用。

　　3.各部门填写并由部门领导核批本部门《办公用品领用单》相应栏目；提取所需办公用品。

　　4.供应商按合同要求保证办公用品供应。

　　5.采购小组负责参与、监督确定供应商的招标、评标工作。

　　(三)、运作规程

　　1.每月需用的打印纸、复印用纸、墨盒、墨粉、墨水等通用物资的型号规格、数量，由各需用部门填写领用单领取。

　　2.采购小组牵头组建有相关处室领导和教师、财务室等部门派员参加的供应商招标小组。

　　3.招标评标小组组织招标，并根据投标商的资质、服务承诺、让利多少从中评选确定2—3家中标商。中标商与我单位签订办公用品供应合同后成为我单位办公用品定点供应商。

　　4.各部门需用办公用品时，填写统一制定的《办公用品领用单》相关栏目一式二份，经由本部门领导核批，加盖本部门公章后，由经办人凭该单去定点提取。

　　5.财务室根据入库单和发票向相关供应商付款。

　　6.一年之后，原招标评标小组在收集各方意见的基础上，对各供应商履行合同情况进行评审，确定是否续约。

　　7.供应商不能履行合同或严重违约时，依约终止合同。招标评标小组重新招、评标确定新的供应商。供应商履行合同期满，且无违约现象发生时，可以续约。供应商不愿续约时，招标评标小组重新招、评标确定新的供应商。

　　8.采购小组对办公用品定点采购全过程进行监督，并杜绝违规行为。

学校采购管理规章制度 篇2

　　一、 学校的一切财产物资均要登记入帐，建立管理卡片，并每年清查一次，做到帐帐相符，帐物相符。

　　二、 新进的财产物资都要经财产管理员验收，并填写“固定资产增加凭单”，交会计管理员记帐。

　　三、 财产物资的使用实行责任包干，分别管理使用，具体责任落实到人。

　　四、 学校的财产物资原则不得外借，如有特殊情况，经校长批准，办理借用手续，并限期收回。

　　五、 对管理不善等人为的'原因，造成损坏、丢失的财产，并根据不同情况进行赔偿处理。

　　六、 财产物资确已失去使用价值，应办理报损手续，填制“固定资产减损凭单”分别交会计和管理员记帐。

　　七、 购入低值易耗品要验收入库，办理领用手续登记增加库存明细帐。

　　八、 低值易耗品不能使用时，经领导批准后，据以报销，并登记减少库存明细帐。

学校采购管理规章制度 篇3

　　一、学校成立物资采购领导小组，全面协调管理学校的物资采购工作。

　　二、学校各部门需添置日常办公用品、消耗性小额物资、低值易耗品（即采购金额低于人民币500元的采购项目），到总务处填写物资采购申请单，由总务主任把关，负责采购，500元以上的由校长批准。

　　三、凡列入政府集中采购目录内规定的设备、物品，进行政府集中采购由总务处提出申请报告，经镇分管领导批准，报教育局采购中心进行采购。

　　四、凡通过招标定点供应的校服、簿本、教学实验操作材料、学生床上用品，以及学校食堂米、面、油、酱油、醋等按规定进行定点采购。

　　五、购回的所有物资都必须由部门管理人（或使用人）按发票上的数目清点验收物资、签名负责，关于性能、质量较专业的物品无法检验的，可会同有关部门参与检验。

　　六、所有物资的发票必须由部门负责人、经办人（验货人）签字，然后经学校主管领导审批后方可报销入帐。

学校采购管理规章制度 篇4

　　一、政府采购管理制度

　　为了贯彻执行《政府采购法》及朝阳区政府采购的管理规定，加强各校采购管理，规范采购行为，明确采购程序，结合学区实际制定政府采购管理制度。

　　（一）、集中采购管理程序：

　　1、学校按当年预算政府采购预算要求，将本校采购项目及资金计划编入部门预算，上报学区财务，学区汇总后上报教委财务科审批；

　　2、由教委统一采购的项目，学校要做好验收工作。对所购货物的名称、型号、规格等进行初步验收，并上报教委设备中心。

　　（二）校分散采购程序：

　　1、购限额标准以内纳入定点采购范围内的货物采购程序：

　　（1）、财政直接支付项目：

　　①、采购单位在每月10日之前提交次月政府采购月计划，待区财政批复后单位才能执行；

　　②、学校持《朝阳区定点货物结算单》到定点供应商处进行采购。采购完成后在验收栏中签署意见，加盖公章；

　　③、供应商及区财政相关部门按照要求结算货款。

　　（2）、单位自行支付项目：

　　①、学校填写《朝阳区定点政府采购实物调拨单》；

　　②、学校通知定点供应商；

　　③、货到后学校进行验收，验收合格后学校在“采购人验收”栏中签字盖章；

　　④、学校凭发票及《朝阳区定点政府采购实物调拨单》到学区报账。

　　2、采购限额标准以上项目采购程序：

　　（1）、货物或服务，单项或批量达到50万元以上。教学设备达到30万元以上项目。

　　①、学校次月需要立项的项目在本月填报政府采购计划；

　　②、学校填写“朝阳区政府采购立项表”与项目详细需求，报送区政府采购办，并将配套资金缴入政府采购账户；

　　③、学校依据批复立项表与审计的招标代理机构，确定供应商。

　　（2）、政府采购目录以及单项或批量到达60万元的工程项目：

　　①、学校填写“朝阳区政府采购立项表”与设计概算、图纸等报区政府采购办；

　　②、学校依据批复的立项表与已审定的招标机构，确定供应商；

　　③、建设工程竣工后，由学校与工程监理机构共同对项目进行验收。

学校采购管理规章制度 篇5

　　为仔细贯彻上级物资选购有关文件的精神，使学校物资选购规范化、程序化和制度化，经学校行政会议讨论，结合我校详细实际，特制定本制度。

　　一、物资选购工作坚持五原则：

　　1、坚持公开、公正、公正的原则。

　　2、坚持自觉接受上级有关部门及群众监督的原则。

　　3、坚持节省有用的原则。

　　4、坚持量入为出、方案预算、统筹支配的原则。

　　5、坚持申报、审批、入库登记的规范化原则。

　　二、物资选购工作程序：

　　1、由需要购买人提出申请，填写《物资选购申请清单》应写清项目、数量、单价、大约金额、使用单位、用途和申购人签名等。

　　2、申购清单由申购人送所属各处室，由各处室主任依据需要仔细审核后送总务处审批。

　　3、申购物资金额在100元以下由总务处主任审批，100元-200元送分管后勤的领导审批，200元以上送校长审批。1万元以上的大宗物资选购上报教育局并采纳招投标方式。

　　4、选购人员依据完整的审批手续签字后的申购清单进行选购。

　　5、教学试验用品、各处室办公用品、生活用品由相关人员提前三天填好申请清单，并送有关领导批准，如因迟报导致来不及选购，影响教育教学工作的开展及造成生活不便由申购人负责。

　　6、专项大宗物品的选购或工程造价项目要列入财务预算并上报市教育局、市财政局，由政府选购部门选购办理。

　　三、物资选购留意事项：

　　1、物资选购工作由学校分管后勤的.领导把关，总务处负责落实。

　　2、选购人员及保管人员应严格把好质量关、验收关。

　　3、200元以下的物资由选购人员在市场供应货比三家的前提下，依据质优价廉的原则直接购买;200元-1000元由需方派人与选购人员进行选购1000元以上须由总务主任或副主任、需方派人和选购人员三人以上进行选购;1000元以上须学校校级领导参加选购。

学校采购管理规章制度 篇6

　　一、请购

　　1、各科教师凡要采购教学用品、教学设备等，均应填写物品采购申请表。特殊情况应事先征得校长或总务主任同意后，并及时补填物品采购申请表。

　　2、各班主任一般应在开学初制定采购计划，报总务主任统筹安排。

　　二、审批

　　凡请购学校办公用品者，均应由学校校长审批。

　　三、采购

　　1、购买仪器、设备、材料等各种物品，由总务处按计划统一购买，各使用科室不得自行购买。在特殊情况下，必须自已购买时，须经校长批准，由总务处验收入库。

　　2、采购员必须凭领导审批的物品采购申请表采购，特殊情况，如：教学仪器设备可选派内行的同志协助采购，并办理交接验收手续。

　　3、采购员必须认真负责，确保采购用品的质量，采购的用品必须交总务人员验收、登记、保管。

　　4、采购员不得将未进库的物品交请购者使用。

　　四、验收

　　保管员必须严格审核物品采购申请表、发票与采购的物品是否相符，然后验收签名，并登记造册。

　　五、报销

　　采购员向出纳报销时，发票应有采购员的经办签名，保管员的验收签名及学校领导的签批，同时要把物品采购申请表一起上缴，出纳员方可给予报销。

　　六、领用

　　1、所购物品，必须实行登记入帐制度，属固定资产类要填写固定资产增加凭证，属低值易耗品要由学校保管员登记入帐后再领用。所购物品要切实做到帐帐相符，帐物相符。

　　2、凡属易耗物品，以不浪费为原则，根据工作需要，由使用者经总务处批准向保管室办理领用登记手续。

　　七、借用

　　凡属耐用性物品，都应填借条或借用物品登记表，期限一到应及时归还。

　　1、校内教职工或科室借用，由校长审批出借。

　　2、校外单位或个人借用，须经学校领导审批，保管室方可出借。

　　3、若出现人为损坏或遗失，应照价赔偿。每学期结束时，教职工向保管室借用的'东西应全部归还，否则不得办理离校手续。

　　八、维修

　　1、各科室、年段(班级)应在期初和期末按时把财产损坏情况书面报送总务处(或保管员)，以便及早统一安排维修。

　　2、学校财产的大宗维修一般安排在假期进行，特殊情况另行安排。

　　3、未经学校许可私自安排维修的，维修费用自付(特殊情况除外)。

学校采购管理规章制度 篇7

　　第一章、原则

　　第一条为进一步规范学校的采购行为，加强学校的物资采购管理，根据我校的实际情况，特制订本采购管理办法。

　　第二条本着对学校负责、降低采购成本的目的，加强对物资采购的管理工作，使采购过程中的决策、价格监督、质量检验等工作进一步规范化、制度化。

　　第三条采购原则：

　　1.采购过程实行“三比”(即比质比价比服务)的采购原则;

　　2.采购实行“三审一检”(即购物用款初审、复审、审批，合同初审、复审、审批及质量检测)的控制原则;

　　3.采购组集体询价采购原则;

　　4.避免单一品牌、单一来源采购原则;

　　5.采购过程监督原则。

　　第四条属于政府采购的项目按《中华人民共和国政府采购法》、《省实施办法》、《省自主创新产品政府采购的若干意见》等相关法律法规办理。

　　第五条物资采购按照“先考察，再比较，后确定”的程序进行，对所购物品至少要考察三个以上厂家的同类产品。从质量、价格、售后服务等方面进行认真比较，充分论证，确定所购物品。

　　第六条工程基建类采购由学校统一管理，各校区、处室、中心提出方案，基建小组勘测工程并预审核方案，为校长会议决策提出合理建议。经校长会议通过后由采购组组织招标，采购组和各校区、处室、中心专项组完成采购。

　　第二章、采购组、采购员职责

　　第七条采购组组成和职责：

　　采购组由组长、副组长、采购员4人(各校区1人)、政府采购员1人组成，受主管财务副校长和总务处主任领导，主要职责：

　　(一)加强对本单位采购人员的监督和培训;

　　(二)编报政府采购实施计划;

　　(三)依法委托并协助采购代理机构办理采购事宜或者自行采购;

　　(四)选定代表参与政府采购评审工作;

　　(五)对校区、处室、中心采购项目、采购品牌进行评审，对同等价位、相同性能、相同技术参数的采购项目、采购品牌提出采购建议，为下一步审批决策作依据;

　　(六)公开、公平、公正、严密组织校内所有公开招标、竞争性谈判的工作;

　　(七)严格审核、审慎修改招标文件、招标公告，发布经主管财务副校长签字的招标公告并组织实施招标，确认中标、成交供应商，组织对供应商履约的验收和办理采购合同备案;

　　(八)参照政府采购协议供应商名单，建立诚信供应商名单和不诚信供应商名单，不诚信供应商原则三年内不得参与我校招投标;

　　(九)负责对采购档案的管理工作;

　　(十)答复供应商的询问、质疑;

　　(十一)接受和配合监督组的监督检查;

　　(十二)广泛收集所采购物资的质量、价格等市场信息，掌握主要采购物资的`信息变化情况，进行比质、比价采购;

　　(十三)工程基建类的采购与基建小组共同审核预算、设计图纸、施工图纸和措施，必要时现场勘测实际丈量并提出相应建议供校长和校长会议决策;

　　(十四)法律、法规规定的其他事项。

　　第八条采购员职责：

　　(一)贯彻艰苦奋斗、勤俭办校的方针，遵守国家物资政策。在校领导和采购组长按照学校采购计划和需要，完成物资采购任务，切实为教学服务，为全校师生服务;

　　(二)凡有购置计划和批准手续的物资，必须注意质量，及时采购，满足需要，在符合规定要求的前提下，尽量选购价廉物美、耐用的物品;

　　(三)购回的物品必须及时交付保管员验收或财产管理员登记入册，购物的票据必须经经手人、监督人、保管员、财产管理员、主管领导分别签字后，及时向财会人员报销，完清财务手续;

　　(四)严格执行采购制度，自觉接受监督组的监督;

　　(五)保质保量完成领导分配的工作;

　　(六)团结同志，模范遵守法纪;

　　(七)努力学习财务知识、政府采购法规，不断提高办事效率和工作能力。

　　第三章、采购过程管理

　　第九条、一般采购过程包括

　　①各校区、处室、中心按年度预算提出采购计划;

　　②询价填报用款申请;

　　③实施采购，开具发票;

　　④验收入库、财产登记;

　　⑤签字报账。

　　第十条其他采购过程管理及要求：

　　(一)各校区、处室、中心按年度预算提出采购计划，属于工程基建类的每年集中申报不超过两次，属于政府采购的同类采购每季度不超过两次(省实施《中华人民共和国政府采购法》第二十八条规定：采购人在一个预算年度内，采用公开招标以外的方式重复采购相同货物或者服务两次以上、资金总额超过公开招标数额标准的视为化整为零规避公开招标采购;省财政厅20xx年3月25日颁布粤财采购[20xx]4号关于印发《省政府采购工作规范(试行)》的通知第三章中规定：编制政府采购计划应注重政府采购的规模效益，在同一年度内，对同一采购品目可以安排两次采购计划，但不得超过两次以上。属于协议供货范围的采购品目，同一品目的采购，每季度内不得超过两次，含两次。

　　(二)询价、编制预算，填报用款申请。工程基建类的必须对照湛江造价站参考价审核预算，审核后在用款申请空白处各校区由校长、总校由基建小组组长、副组长签写“已按造价站参考价审核”并签名，否则不予审批;用款审批按《财务审批制度》执行;

　　(三)政府采购项目必须填写《湛江市政府采购申报书》，报教育局审核，按财政局审批意见执行;工程基建类的还要填写《湛江市财政投资项目评审申请表》，到预结算中心审核预算;

　　(四)政府采购属于自行采购的，工程基建类必须采用公开招标。公开招标由申请校区、处室、中心编制招标公告，由招标组修改，财务管理中心主任审核，主管财务副校长审批后统一由招标组组织招标。开标地点一般定在总校教研楼13楼总务处会议室(基建小组办)，相关校区、处室、中心派人参加;

　　(五)政府采购属于协议供货、网上采购、电子反拍的统一由政府采购员按政府采购程序规定执行，相关校区、处室、中心派人参与。校内审批手续由相关校区、处室、中心经手人完成，政府采购程序部分由政府采购员完成(详见：省财政厅20xx年3月25日颁布粤财采购[20xx]4号关于印发《省政府采购工作规范(试行)》的通知第十章电子订购反拍程序);

　　(六)所有政府采购项目和招标都要签订合同，未签订合同不得实施采购、施工。合同由相关校区、处室、中心编制，财务管理中心主任初审，主管财务副校长复审，校长审批。招标后三个工作日内中标人必须签订合同，不能按时签订合同取消中标资格。网上采购、电子反拍按财政局要求签订电子合同，编制由政府采购员和相关校区、处室、中心完成;

　　(七)合同签订后严格按合同要求执行采购，加强采购过程监督，有阶段验收的必须进行阶段验收。过程监督可采用拍照摄像方式等记录，发现质量问题及时向中标人(供应商)指出，并责令限期改正，拒不改正的不予验收;

　　(八)验收由相关校区、处室、中心和采购组共同参加，按合同要求验收。初次验收不合格的限时改正，改正后再次组织验收，仍不合格再次限时改正。三次验收不合格的由采购组就存在质量问题部分组织再次采购，产生费用在支付给中标人(供应商)价款中扣除。

学校采购管理规章制度 篇8

　　一、总则

　　1、为加强我校食堂财务管理，建立健全财务管理制度，结合我校食堂的实际情况，特制定本制度。

　　2、学校食堂管理实行校长负责制。成立食堂管理领导小组，由校长、工会、总务和食堂具体管理人员等组成，全面管理食堂的日常事务。

　　3、学校食堂是学校后勤保障的重要组成部分。应坚持为师生服务的宗旨，坚持“公益性”原则，按照“非营利性”要求，进行食堂成本单独核算。严格控制食堂成本开支范围，保障生活质量，建立和完善管理监督机制，切实维护师生的合法权益。

　　4、本制度自20xx年10月24日起试行。

　　二、财务管理

　　1、规范学校食堂财务管理。学校食堂必须单独建立明细账，独立核算，按相关会计制度要求，规范成本核算。

　　2、学校应建立食堂内部控制制度。学校财务人员、管理人员、验收员和保管员等，分工要明确、责任要清楚。

　　3、学校食堂财务审批人为校长。审批人审批食堂收支、往来、采购等事宜。对于重大开支和重要的经济事项决策，由学校食堂管理领导小组集体讨论决定。

　　4、加强食堂经营管理。要加强饭菜的质量、数量、经费的监督检查。管理人员对每周食谱进行合理安排，挂牌公示。

　　5、学校每月都要对食堂的收支进行公示。

　　三、物资采购及管理

　　1、由谢玉燕负责食品索证及明细账记录等工作

　　2、严格食品原材料进出库登记制度。加大食品原材料保管进出库的监管，所有采购的食品原材料必须做到全部入库登记、领用出库签字管理，学校食堂管理小组人可采取不定期对学校食堂保管台账进行监督检查。

　　3、学校食堂采购食品、蔬菜、原料等均须让供方完整提供小票及填制采购回执单据。

　　4、尽可能实行定点采购，严把食品采购质量关，杜绝腐烂、变质、变味、发霉、过期等不卫生食品流入学校食堂。

　　5、食堂货物采购必须实行内部监督制度。验收人员由食堂管理小组成员组成，两人需共同在货物验收后当场在票据上签名。所有采购食品必须当天逐项记入《食品采购与进货验收出入库清单》。

　　6、食堂所需食材及日常消耗品由谢玉燕负责采购，其他设施设备由谢玉燕上报总务处后，经校领导同意采购。

　　四、其他事项

　　值日教师当天可免费在学校食堂用餐。其他非值日教师在食堂用餐后需在登记表上签字后，按月或季度由食堂结算后缴纳相应的伙食费。

学校采购管理规章制度 篇9

　　第一章 总 则

　　第一条 为规范学院采购管理工作，最限度地发挥资金的使用效益，促进学院廉政建设。依据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》、《政府采购管理和服务招投标管理办法》、《福建省招标投标条例》、《福建省省级政府采购管理暂行办法》、《福建省省级政府集中采购目录及限额标准》等上级有关规定，本着“保证质量、节约开支、公平公正、诚实信用”的原则，结合学院实际，制定本办法。

　　第二条 学院各单位使用财政预算内、预算外资金和科研、贷款、捐赠等其它配套资金进行的采购行为，均适用本办法。

　　第三条 本办法所称采购，系指学院各单位以购买、租赁、托、雇用、开发等方式有偿取得的货物、服务及工程的行为。

　　第四条 采购符合《中华人民共和国政府采购法》、《财政部关于印发〈政府采购进口产品管理办法〉的通知》（财库[20xx]119号）等有关规定，确需采购进口产品的，学院应当在获得省级财政部门核准后，依法开展采购活动。其中采购进口机电产品且属于必须进行国际招标范围的，在采购活动开始前也应当办理进口产品核准。

　　第五条 任何单位和个人不得将依法必须进行集中采购的项目化整为零或者以其他方式规避集中采购招标。

　　第六条 采购应当按照批准的采购预算执行。

　　第二章 组织机构及职责

　　第七条 学院成立采购工作领导小组，由分管采购工作的院领导任组长，成员由院办、财务、监审、资产管理中心部门负责人组成，采购项目申报部门分管院领导及相关职能部门负责人参与。主要负责对学院采购项目经费、采购计划、组织形式、采购方式、招标文件、合同文本、资金支付等环节进行合理性、合规性审查和监督；负责制定学院采购管理制度和工作流程；负责研究解决采购过程中出现的重问题，必要时上报学院研究确定。采购工作领导小组办公室设在资产管理中心，由资产管理中心负责人兼任办公室主任。

　　第八条 学院资产管理中心是学院采购工作管理的执行机构，执行国家和学院各项采购法规和制度，负责拟订采购招投标管理规定，负责审核采购项目的采购方式，负责组织拟订学院集中采购项目的采购文件，参与集中采购项目的合同审查、参与集中采购项目的验收工作，参与型采购项目的专家论证等工作。

　　第九条 学院采购项目申报部门、项目主管部门负责组织采购项目的调研、立项、专家论证与审批工作，协助采购预算的编制，提出采购标的物的选型，提供采购项目的技术参数及采购方案，组织采购项目验收工作。

　　第十条 学院纪检监察审计处是学院采购活动的监督机构，立监督学院采购活动，受理采购投诉，确保采购活动的公正、公开和公平。

　　第三章 采购计划、立项审批

　　第十一条 学院各部门应当根据学院发展规划、实际工作需求提出年度采购计划，经相关部门审核汇总，报学院有关领导或办公会议批准。

　　第十二条 采购项目必须进行项目立项和审批。项目立项由使用部门提出，项目归口主管部门审核，分管领导审批后，报院长批准。各类立项申请表详见附件一（1）（2）（3）（4）（5）（6）。

　　第十三条 学院各采购申报部门根据审批的采购计划及采购立项，合理安排采购计划时间，明确采购需求参数，详细填报采购申请材料，报送采购部门组织实施采购等事宜。

　　第四章 采购范围及标准

　　第十四条 纳入学院资产管理中心集中组织采购管理的采购项目范围及标准：

　　（1）省级政府集中采购目录（以下简称“目录”）内限额以上的采购项目；

　　（2）目录内限额以下单项或批量采购货物、服务类预算金额3万元（含）以上，工程类5万元（含）以上的采购项目；

　　（3）目录外单项或批量采购货物、服务类预算金额3万元（含）以上、工程类5万元（含）以上的采购项目。其中属于上级（即政府集中采购部门或省主管部门）集中组织的采购项目，由资产管理中心根据学院各有关采购申报部门的申报资料负责审核并定期汇总后，向上级有关采购申报工作；其余的`由学院资产管理中心根据学院各有关采购申报部门的申报资料，定期汇总后集中组织采购。

　　第十五条 学院各采购申报部门应当做好纳入学院集中采购项目的采购计划工作，做好所有采购项目的年度采购预算，定期将属于集中采购管理范围的采购项目申报资料归集后报送学院资产管理中心组织集中采购（原则上行政办公设备、办公用瓶季度报送一次，其余采购项目每月报送一次）。

　　第十六条 纳入学院各部门自行组织采购管理的范围及标准：单项或批量采购货物、服务类预算金额3万元以下，工程类5万元以下的采购项目，由采购项目申报部门在充分的市场调研和询价基础上合理选择采购方式并提出书面申请，经项目主管部门审核，申报部门分管院领导同意，资产管理中心和纪检监察审计处审核确认，报分管采购工作院领导批准后，自行负责组织实施采购。

　　目录内单项或批量采购货物、服务类预算金额3万元以上（含）以及工程类5万元以上（含）且按照上级规定可以由学院自行组织集中的采购项目，若确实因时间紧、专业性强、技术要求特殊和不可预见因素较多等原因，可以由采购项目申报部门在充分的市场调研和询价基础上合理选择采购方式并提出书面申请，经项目主管部门审核，申报部门分管院领导同意，资产管理中心和纪检监察审计处审核确认，报分管采购工作院领导批准后，自行负责组织实施采购。

　　第五章 采购方式及管理

　　第十七条 依法纳入政府集中采购管理和省级主管部门集中采购项目管理的采购方式必须严格服从其规定。

　　第十八条 按照上级规定可以由学院自行组织集中采购范围的采购项目，由学院资产管理中心负责组织托财政部门认定资格的招标代理机构采用公开招标方式实施采购。或根据学院采购项目的实际需要经学院招投标工作领导小组批准后由资产管理中心组织实施校内采购。

　　学院任何部门或个人不得将应当以公开招标方式采购的货物、服务及工程项目化整为零或者以其他任何方式规避公开招标采购。

　　（一） 符合下列情形之一的，可以采用邀请招标方式进行采购。

　　1.采购项目具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；

　　2.采用公开招标方式的费用占采购项目总价值的比例过的。

　　（二） 符合下列情形之一的，可以采用竞争性谈判采购方式的。

　　1.招标后，没有供应商投标或没有合格标的，或者重新招标后未能成立的；

　　2.非学院所能遇见的原因或者非学院拖延造成招标所需时间确实不能满足用户紧急需要的；

　　3.技术复杂或性质特殊，不能确定详细规格或具体要求的；

　　4.因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的。

　　（三） 符合下列情形之一的，可以采取单一来源采购方式。

　　1.只能从唯一供应商处采购的； 2.发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；3.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。

　　（四） 采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的采购项目，可以采用询价采购方式。

　　（五） 对采购零星、需求频繁且金额不，而且在使用过程中必须保证连续提供的货物、服务及维修工程等采购项目，可以实行协议、定点采购。 属于协议、定点采购的项目，原则上也应当采用公开招标方式采购定点单位。

　　第十九条 对时间紧、专业性强、技术要求特殊和不可预见因素较多的采购项目，采购项目申报部门要求变更采购方式的，由采购项目申报部门提出申报，经项目主管部门审核，申报部门分管院领导同意，资产管理中心和纪检监察审计处审核确认后，报分管采购工作院领导批准后实施。

　　第二十条 属于学院各部门自行组织的采购项目由采购项目申报部门在充分的市场调研和询价基础上合理选择采购方式并提出书面申请，经项目主管部门审核，申报部门分管院领导同意，资产管理中心和纪检监察审计处审核确认，报分管采购工作院领导批准后，自行负责组织实施采购。

　　第二十一条 采购项目若需预先设计采购方案的，采购项目申报部门不能单方面向托设计单位作有关承诺，项目设计方案中不得设定影响采购公平的限制性条件。在采购过程中，设计单位与其它供应商应同等对待。对专业性强、技术要求高、数额的采购项目，须安排外出考察的，应在采购之前进行。

　　第六章 采购合同签订与履行

　　第二十二条 已经确定中标商或成交供应商的，应当在中标、成交通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项组织签订采购合同。

　　第二十三条 凡学院集中采购项目，中标商或成交供应商确定后，资产管理中心应在规定时间内发出中标通知书或成交通知书，采购项目申报部门根据招标、中标投标等文件负责组织拟订采购合同，资产管理中心协助采购项目申报部门拟定并审核采购合同。合同在正式签订前必须经院办、合同内容相关的部门、财务处、纪检监察审计处审查并会签后，上报有关分管院领导审批。采购项目申报部门负责人根据法定代表人授权代表学院签定采购合同。

　　采购项目申报部门报送合同会审或审批时，应当同时将与采购合同签订有关的招标文件、中标人投标文件、竞争性谈判文件、单一来源采购文件及中标通知书等提供给会签审核部门、审批领导审查。其余办理有关合同签订注意事项，按照《福建船政交通职业学院合同管理办法》（闽交院办〔20xx〕84号）有关内容执行。

　　第二十四条 采购项目申报部门应当在合同签订之日起7个工作日内，将合同报项目主管部门、财务处、纪检监审处、资产管理中心等有关部门备案。

　　第二十五条 长期供货合同及以“服务” 为标的的采购合同，合同履行的最长期限不得超过3年。

　　第二十六条 学院采购若需追加与合同标的相同的货物、工程或者服务的，在不改变合同其他条款的前提下，需经原合同审核、会签审查的相关部门负责人审核后，经采购项目申报部门分管院领导同意，院长批准后才可以与供应商协商签订补充合同，但补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的百分之十。

　　第二十七条 中标商或成交供应商未能及时、足额交纳履约保证金并签定保证合同的，视为自动放弃中标权，并按有关规定将采购合同授予第二中标人。

　　第二十八条 在不违上级有关采购规定的前提下，以“服务”为标的的采购合同到期后，经采购项目申报部门充分市场调研、询价、考核的基础上，供应商确能严格履行合同、市场价格稳定的，同时遇到特殊紧急情况时，由采购项目申报部门提出书面申请，项目主管部门审核，申报部门分管院领导同意，采购工作领导小组同意，报院长批准后方可续签合同。

　　第七章 采购验收及预付管理

　　第二十九条 学院采购的项目由采购项目申报部门负责组织供货单位、采购项目主管部门、资产管理部门、采购部门、财务及纪检监审等部门参与验收，验收应当签署验收报告书（详见附件二（1）（2）），所有参与验收成员必须签字确认。

　　第三十条 为确保资金安全，采购过程中原则上不支付预付款和进度款。按上级有关规定，确因数额巨、进口设备等特殊采购项目需要支付预付款和进度款的采购项目，由采购项目申报部门提出申请，采购项目申报部门分管院领导同意，采购工作领导小组同意，报院长审定后才能在采购文件中加以明确说明。

　　第八章 采购监督

　　第三十一条 学院纪检监察审计部门是学院采购工作的立监督部门，依法监督的主要内容有：

　　（一）采购项目的调研、论证、审核、立项和审批等情况。

　　（二）采购项目的信息发布或招标情况。

　　（三）供应商的资质和业绩等审核情况。

　　（四）评标和定标情况。

　　（五）采购项目的合同签订和合同执行情况。

　　（六）采购项目的验收、付款和售后服务落实情况。

　　第三十二条 监督的主要方式：

　　（一）参加采购工作的相关会议。

　　（二）审阅采购工作的相关报告、合同、文件等材料。

　　（三）检查或询问相关部门和工作人员在采购工作中的有关情况。

　　（四）对采购违纪违规行为提出纠正或处理意见。

　　第九章 采购行为责任

　　第三十三条 采购行为应当接受纪检监察审计部门和群众监督，应严格遵守国家和省有关条例、法规及学院财经纪律，按照规定的程序执行。采购经办人员应遵守有关工作纪律，不得收受任何回扣、赂及索取好处费。

　　第三十四条 采购过程中发生下列情形，视情节给予相关责任人责令限期整改、警告、行政处分或移交司法机关处理。

　　（一）应当采取规定方式而擅自采取其他方式采购的；

　　（二）擅自提高采购标准的；

　　（三）以不合理条件对供应商实行差别待遇或歧视待遇的；

　　（四）在招标过程中违规与投标人进行协商谈判的；

　　（五）拒绝有关部门依法实施监督检查的。

　　第三十五条 在采购过程中，有关工作人员有下列情形，视情节给予限期整改、警告、行政处分、调离工作岗位、撤职、辞退或移交司法机关处理。

　　（一）与供应商恶意串通的；

　　（二）在采购过程中，接受赂或获取其他不正当利益的；

　　（三）违政府采购及招标投标法律、法规、规章制度有关规定的；

　　（四）在有关部门依法实施监督检查中提供虚假情况的；

　　（五）由于个人工作失误，给学院造成重经济损失或不良影响的。

　　第十章 附 则

　　第三十六条 学院使用国外组织及个人的投资或赠款进行采购，投资或赠款人有约定的，从其约定。

　　第三十七条 本办法从发文之日起执行，由采购工作领导小组办公室负责解释。

　　第三十八条 原学院有关规定的条款与若本办法相抵触的，以本办法为准；若与国家有关法律法规及省主管部门的相关政策不符或相矛盾时，按国家及省主管部门的相关政策法规执行并适时对本办法有关条款调整修订。

学校采购管理规章制度 篇10

　　一、凡属政府采购目录内的商品，不论金额大小都必须进行政府集中采购。属采购目录以外的商品，单项采购金额在1万元以上、批量采购超过5万元的也应纳入政府采购。

　　二、学校应在每年初根据自己的资金来源和学校实际需要，经行政会议研究制定出当年的采购项目计划。采购计划经中小学校同意后报教育局，教育局对各校采购情况进行汇总后报政府采购中心备案。未制定采购项目计划的学校或不在采购计划中的项目，除遇突发事件和上级要求需采购外，年内不办理政府采购手续。

　　三、学校进行物品采购时，在向教育局报《采购申请表》同时要写出项目名称、规格、型号、技术参数、性能等，采购报告必须经乡镇教育办公室审核。

　　四、在政府采购中心未进行招标前，任何人不得与供货商确定所购物品的价格和作出任何承诺，更不得向供货商收受或索要物品和现金。

　　五、学校采购的物品一经政府采购中心招标确定后，学校应及时与供货商签订《政府采购合同》，并严格按合同规定验货、付款。

　　六、学校必须严格执行《中华人民共和国政府采购法》，不得以任何借口规避政府采购，对不按要求进行政府采购的，按规定将在教育系统内进行通报批评，并对相关责任人进行严肃处理。

学校采购管理规章制度 篇11

　　一、采购人员必须坚持认真负责，勤俭节约，办事公开，廉洁自律的原则，采购500元以上物品，原则上必须2人到场，做到钱物分开。

　　二、学校采购必须通过大型商场进行采购，所购物品要物美价廉，保质保量。

　　三、学校正常的教育教学、办公服务所需物质订购，一律实行采购申报制度。小件物品集体采购，大件物品政府采购或招标采购。

　　四、采购人员必须充分掌握市场信息，收集市场物资情况，预测市场供应变化。

　　五、采购物品需事先填写申购单，然后由后勤处审核报校长签署意见。购买1000元以上的物品先请示分管校长和校长;购买5000元以上的物品由校长(行政)办公会研究决定;10000元以上一般在先计划的`基础上，经校长(校务会)研究后报主管部门进行政府采购。

　　六、签订采购合同，必须注明供货品种、型号、质量、价格、交货时间、货款交付方式，供货方式、违约经济责任等，否则，造成的损失由采购人员负责。

学校采购管理规章制度 篇12

　　为有效地控制学校食物中毒及其他食源性疾病的发生，严把食品采购关，并科学、合理地贮存食品，切实保障学校师生的身体健康，使学校食堂的管理达到规范化、标准化，特制订本制度。

　　一、严把食品采购关。

　　原料实行定点采购，凡进入食堂的原料（面、米、油、肉、调味品等），食堂采购员必须到持有工商执照，有效卫生许可证、屠宰证和技术监督部门颁发有证件的经营单位定点采购。对学生自带的食品原料，保管员要严把质量关，并指定固定加工点加工。对确定的定点单位应报上级教育部门审核、备案。

　　二、库房保管员要认真保管食品。

　　所有进入食堂的原料、蔬菜必须由库房保管员进行质量检查并登记造册，若发现所购物品不符合食品卫生要求应坚决退换。保管员对所购食品原料妥善保管，防腐、防蛀、防霉、防鼠、防污染，不准把腐烂变质或污染的食品流入食堂。

　　三、采购员必须采购合格食品

　　采购食品时，要采购新鲜、质好，符合卫生要求的食品原料。同时，采购食品时，必须向购货方索取该批产品的卫生检验合格证或者化验单，并索取货方“卫生许可证”复印件。

　　四、严格禁止采购以下食品

　　腐败变质、油质酸败、霉变、生虫、污秽不洁、混有异物或者其他感官性异常，含有毒有害物质或者被有毒、有害物质污染，可能对人体有害的食品；未经兽医卫生检验或者检验不合格的肉类及其制品；超过保持期或不符合食中标签的'定型包装食品；病死、毒死或者因死因不明的禽、畜、兽、水产品及其制品；含有致病性寄生虫、微生物或者微生物毒素含量超过国家限定标准的，其他不符合食品卫生标准和要求的食品。

　　五、定点采购实行领导负责制和责任追究制

　　学校定点采购员负总责，分管后勤工作的副校长负直接责任；学校要与食品定点单位签订合同书，明确买方和卖方的责任和义务，对不按要求办事的，一经查出，按责任追究制的要求，严肃处理有关责任人的责任。 学校食堂大宗食品采购制度7

　　1、坚持大宗食品原、辅料（米、面、油、肉类、调味品等）和食品添加剂定点采购，蔬菜、水果等应相对固定采购地点。

　　2、食品原、辅料的采购必须做到“三有”“两要”：有卫生许可证、有营业执照、有质检合格证；向供货方索要合格的货验报告，索要规范的供货票据。

　　3、定型包装食品的标签标识必须清楚且符合有关规定，严禁采购无厂名、无厂址、无生产日期和保持期的“三无”食品。

　　4、严禁采购过期、腐败变质、污秽不洁、混有异物或其他感观异常的食品原辅料。一是腐败变质、油脂酸败、霉变、生虫、污秽不洁、混有异物或其他感观性状异常，含有毒、有害物质或被有毒物质污染，可能对人体健康有害的食品。二是未经生猪产品卫生检验或者检验不合格的肉类及制品。三是超过保质期或不符合食品标签规定的定型包装食品。四是其他不符合食品卫生标准和要求的食品及半成品。

　　5、食品采购定人、定责、定岗，必须有两人采购，每购必记。

学校采购管理规章制度 篇13

　　为加强学校办公用品管理，规范办公用品的采购、领取及保管行为，既节约开支、减少浪费，又保证学校事务正常开展，特制定本制度。

　　第一条学校所有办公用品（含日用杂品、劳动保护用品等）的采购、发放、管理工作实行归口管理原则，由办公室统一负责，指定专人管理。

　　第二条办公用品的分类。本制度所规定的办公用品分为一般办公用品和特殊办公用品两类。一般办公用品指学校价格100元以下的日常办公消耗性用品，如笔、本、纸、订书机等。特殊办公用品指单位价格在100元以上但不超过500元的一次性办公用品或办公专用的非消耗性用品。

　　第三条办公用品的采购：

　　1、一般办公用品的采购在每月末由办公室依据库存及办公用量情况提出采购计划，报办公室主任批准后，集中购置；特殊办公用品的采购，由各部门或教研组提出申请，经分管办公室领导批准后，专门购买。

　　2、指派专人负责保管办公用品。办公用品的采购与保管人员采购实行双人双岗制，各负其责，不得一人兼任。

　　3、采购人员必须严格按照采购审批计划进行采购，不得随意增加采购品种和数量，凡未列入采购计划或未经领导审批的物品，任何人不得擅自购买，否则财务不予报销。

　　3、办公用品采购要严把采购物品质量，做到秉公办事，货比三家，择优选买，不从中谋取私利。

　　4、认真办理出入库登记手续，未办理入库手续的用品，不准直接使用。

　　第四条办公用品的领取：

　　1、一般办公用品可根据工作需要，由部门或教研组填写《办公用品领取申请单》，经本部门领导签字后，直接到办公室领取。

　　2、特殊办公用品需由使用科室填写《办公用品领取申请单》，经学校办公室主任批准后，直接办理领用手续。

　　3、学校办公室指定专人负责办公用品的管理工作，要做到分类存放，码放整齐，清洁有序。

　　4、要认真做好新购物品入库前的检查、验收工作，建立办公用品管理台帐，做到入库有手续、发放有登记。

　　第五条　领取的优盘、鼠标、硒鼓、订书机、计算器等物品应列入移交，如重复申领，应说明原因或凭损毁原物以旧换新制。

　　第六条　加强学校办公用品日常公开监督。每季度通报一次办公用品出入库数额和各使用业务处室领取情况。

　　第七条　加强对旧办公用品管理。阶段性使用和暂时闲置的物品要妥善保管，随时待用；替换下的各类办公设备交资产管理员保管，登记造册，修旧利废，充分利用。

　　第八条　加强资源循环利用工作。推行无纸化办公，推广再生纸使用，提倡办公耗材再利用。禁止将办公用品随意丢弃废置，开展办公垃圾分类处理，建立废旧灯管，电子产品和办公设备的回收处理机制。

　　第九条　充分发挥办公用品最大使用效率。减少一次性办公用品使用，纸张双面利用，复印纸不得用做草稿纸、包装纸，大头针、曲别针、长尾夹等反复使用。

　　第十条　印制文件材料要有科学性和计划性。根据文件材料印制要求及数量选择合适的印制方式，既要方便快捷，又要使成本最低，力求使印制数与需用数基本相符，避免不必要的浪费。

　　第十一条　本制度自下发之日起施行。

学校采购管理规章制度 篇14

　　一、设立招标采购小组

　　组长：

　　联络员：

　　成员：

　　二、工作职责

　　1、负责制定采购政策。执行政策法规，组织市场调研，按照经济适用原则提交购买或招标方案。

　　2、负责招标组织工作。每次招标活动都要依法公开公正公平的进行，认真完成招标——投标——开标——评标——中标整个过程。

　　3、负责业务咨询。要充分发挥招标采购智囊团作用，负责采购政策法规和业务技术等方面的宣传、解释、参谋和咨询工作。

　　4、负责招标项目的落实。对每次招标活动要检查监督，确保落实，并负责听取使用单位的意见和建议。

　　三、前期准备

　　1、要加强计划性，尽量形成批量规模，吸引厂商，促进竞争，产生效益。

　　2、要加强市场调研，做好前期准备。要首先做好选型工作，满足教学科研需要；充分了解市场行情，做到胸中有数；公开招商并审核资质和业绩。每项招商不得少于3家。

　　3、要根据采购需求制定标书，标书内容应详细具体，以免引发争议。

　　4、要根据招标内容组织招标人员。招标开始时负责介绍招标投标概况。

　　四、议事规则

　　（一）基本宗旨

　　招标小组成员代表学校和各使用单位的根本利益，必须公平公正，客观全面，不倾向或排斥某一确定的指标，并对个人的评标意见负责。

　　（二）组织纪律

　　招标小组成员不得以招标名义私下接触投标人，不得接受投标人的宴请，不得收受投标人的礼物，不得透露对中标文件的评审、比较以及评标有关情节。凡是国家规定集团购买与招标项目，不得变相交易方式，更不得变成个人行为，必须坚持集体决策。凡是擅自违规操作，以个人身份所签协议和合同视为无效，并追究有关人员的纪律责任。材料出现问题，组长是第一责任者，工作组集体负责。招标采购领导小组成员的亲属不能参与招标。

　　（三）评标原则

　　坚持最大限度满足招标文件规定的各项评价标准；坚持满足招标文件所规定的实质性要求后，同质比价；坚持质量第一，以防止中标价格低于成本价格带来后患；价格最低，不一定是最好的标；争取最大回报率。

　　（四）评标方法

　　在各投标厂商开标后，招标小组成员要进行充分地讨论评标，要求各抒己见，畅所欲言，充分发表自己的见解。在充分讨论基础上，以无记名投标方式或其它方式产生中标者，少数服从多数，如果两家以上出现同等票数要进行重新投票。每次中标活动结束，要现场做出《招标记录》，招标小组成员要当场签字，每次招标要建立招标档案一套，以备查考。

　　（五）大型采购项目，联络员不参与投票。

　　五、工作程序

　　1、集团购买与招标项目确定（组长负责）；

　　2、项目公示（联络员负责）；

　　3、应标单位材料送达（联络员负责）；

　　4、相关市场调研（申请单位及联络员）

　　5、项目说明会（应标单位参加、联络员负责通知）；

　　6、工作组和议，敲定购买对象与应标单位；

　　7、履行法律手续，公示结果。

　　六、几项原则

　　1、符合政府采购条件的原则上交市政府采购中心采购。

　　2、一次采购1000元（含1000元）以下的，由总务科长、采购员参与招标；

　　一次采购1000～3000元的，由分管校长、总务科长、采购员参与招标；

　　一次采购3000～5000元的，由纪委书记、分管校长、总务科长、采购员参与招标；

　　一次采购5000元以上物资或1万元以上的基建维修项目的，由招标小组全体成员招标。

学校采购管理规章制度 篇15

　　为加强市级政府采购管理，贯彻落实《政府采购法》及其法规和制度，健全和完善政府采购运行机制和工作程序，提高政府采购效率，保证采购公开、公平、公正，特建立政府采购管理制度。

　　凡纳入政府集中采购目录的购买性支出，严格按程序向市财政局政府采购管理办公室申报，依法实行集中采购；财务科和总务处共同负责政府采购工作，编制、汇总本单位政府采购预算和计划，向政府采购主管部门提交采购立项、资金缴拨、合同验收、单一来源采购和特例采购等审批申请手续，配合采购代理机构办理招标采购、询价采购、竞争性谈判采购等集中采购活动，负责政府采购信息情报的收集、汇总和上报，以及其他与政府采购有关的工作事项。

　　需要采购时，由相关业务科室提出申请，政府采购管理员审查其预算和资金等内容，属定点采购的，按定点采购规定办理；属集中采购的，每月集中汇总报政府采购管理部门按集中采购规定及程序办理。

　　1、根据政府采购法严格执行政府采购。

　　2、宗采购由校行政集体讨论形成决议后组织实施。

　　3、采购工作由总务处组织实施，校长室监管。

　　4、采购办理人员不得与供应商串谋提前透露标底。

　　5、采购后与供应商签订有效的购买、维修、服务等相关合同。

　　6、定期公示学校的采购，接受监督。

　　3、学校采购管理制度

　　1、食品采购定人、定责、定岗，必须有两人采购，每天采购的食品都要有登记记录，注明名称、数量、价格、金额等事项。

　　2、必须到持有卫生许可证和有营业执照及质检合格的`经营单位采购食物，并按照国家有关规定进行索证。

　　3、应相对固定食品采购的场所，同时也要掌握定点与不定点的原则，关注市场行情。

　　4、采购的食品必须符合国家有关卫生标准与规定，必须新鲜、卫生、清洁。

　　5、严禁采购以下食物：

　　一是败变质、油脂酸败、霉变、生虫、污秽不洁，混有异物或其他感官性状异常，含有毒、有害物质或被有毒物质污染，可能对人体健康有害的食品。

　　二是未经生猪产品卫生检验不合格的肉类及制品。

　　三是超过保质期或不符合食品标签的定型包装食品。

　　四是其他不符合食品卫生标准和要求的食品，包括半成品。

　　6、验收时由综合管理部参与验收，有验收记录，注明名称、数量、价格、金额等事项，并签明意见和验收人的名字及日期。

　　7、认真做好蔬菜农药检测工作，对蔬菜、豆制品、肉类每次有记录。

　　8、对达不到食品卫生标准和不符合卫生要求的食品要坚决清退。

学校采购管理规章制度 篇16

　　一、食堂财务管理的总体要求

　　集团总部开办食堂是一项福利性事业，必须以服务职工为宗旨，不以盈利为目的；必须坚持职工自愿搭伙就餐的原则；必须认真执行国家有关法律、法规和财务管理规章制度，开设集团总部食堂结算户，由集团总部办公室实行“统一管理，独立建帐，成本核算，收支平衡”。

　　二、集团总部食堂物资采购与资产管理

　　（一）食堂物资采购应坚持“勤进快销，以销定进，以进促销”原则。所购物资必须做到质优价廉经济实惠。

　　（二）建立和完善物资采购内部牵制制度。集团总部食堂物资必须实行双人（食堂主管、采购部主管）采购，相关人员监督验收数量和质量。

　　（三）建立物资采购验收制度。食堂物资采购回来后，必须办理过秤、验收等入库手续，经采购人员、复核人员、保管人员和审批人员在统一印制的“集团总部食堂实物自制单据”上分别签字认可后，方可登记入账。

　　（四）建立物资采购报批制度。采购人员每天应根据采购的品种、数量、价格等编制“食堂采购计划表”，经复核人员、保管人员和审批人员同意审批后方可采购。

　　（五）建立食堂存货盘点制度。食堂存货按进库时间可分为：进厨存货和进库存货。进厨存货指购进后直接进入厨房用于加工的原材料及辅料。进库存货指为加工过程中耗用而储存的原材料及辅料，如大米、面粉、食油、干货、山货、调料和燃料等。集团总部食堂应对进库存货进行按月定期清查盘点，年末结束进行一次全面的清查盘点，做到帐表、帐帐、帐实相符。盘盈或盘亏的存货应按有关规定进行帐务调整。

　　三、集团总部食堂收入管理

　　（一）集团总部食堂收入主要来源于职工和管理人员的就餐收入，食堂收到的就餐人员的就餐收入按职工人数打入职工个人卡。职工吃饭刷卡结算，节余部分可在规定的时间购买其它食品。向职工和管理人员收取的伙食费，实行月初预收、月末结转确认伙食收入的办法。即：集团总部预收伙食费时，不作“食堂收入”，暂挂“应付帐款或预收款”，每月末以当月电脑打印的就餐交易额从预收款中结转确认当月伙食收入。食堂人员的就餐费同职工一样结算。

　　（二）客饭收入，各来人单位在职工食堂就餐的按照实际成本填制集团公司自制客饭费用单来收取费用。

　　（三）食堂包装物出售、饭菜下脚处理等所产生收入，一律记入食堂收入，不得转移存储。

　　（四）职工伙食费的收取应充分考虑职工的承受能力，以伙食支出的估算成本为依据，力求收支基本平衡。

　　（五）食堂实行自收自支，自负盈亏，集团总部行政一般不予补助。食堂以伙食资金购置食堂设备或其它支出而造成亏损的，集团总部可给予一定经费补助。

　　四、集团总部食堂支出管理

　　（一）集团总部食堂支出要以服务职工为中心，按照“量入为出”原则安排各项支出，严格支出管理，提高伙食资金的使用效益。食堂支出主要包括：

　　1、伙食支出：是指集团总部食堂开展伙食活动而发生的各项支出。具体包括：

　　（1）粮食支出：集团总部食堂加工过程中所耗用的米、面粉等支出；

　　（2）菜金支出：集团总部食堂烧菜所耗用的支出；

　　（3）调料支出：集团总部食堂加工过程中耗用盐、味精、鸡精等支出；

　　（4）燃料支出：集团总部食堂加工过程中耗用煤、煤气等支出；

　　（5）职工就餐时所用的水果；

　　（6）其他材料支出：集团总部食堂加工过程中耗用除上述以外的支出。

　　2、其他支出：集团总部食堂聘请临时工等所开支的人员工资等支出。具体包括：炊事员工资、社会保障费、管理人员管理补贴、水电费支出、非正常支出及其他杂项支出。

　　（二）食堂支出的管理程序和审批规定。

　　1、所有主食、副食、蔬菜等物资材料购入，必须按实际支付的价格及运费等实际成本计价。物资材料购入时应填制食堂物资入库单，数量、价格、质量须经食堂有关管理人员验收、过秤签字后按序入库，并记入有关帐簿。现购现用物资材料的购入和交付使用，可不通过填制食堂物资入库单和食堂物资出库单，购买验收后凭采购单及发票直接列入伙食支出。

　　2、领取主食、副食、蔬菜等物资材料，必须填写食堂物资出库单，出库时以加权平均后的成本作伙食支出。食堂物资出库单须经有关食堂管理人员签章，并记入有关账簿。

　　3、食堂的差旅费、通讯费、办公费、低值易耗品等支出，须经食堂负责人审核，报集团

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