内审自查报告

内审自查报告（通用6篇）

内审自查报告 篇1

　　依据《宝鸡市金台区教育体育局关于开展教育系统20xx年预算执行及财务收支情况内审自查和审计抽查工作的通知》（宝金教发[20xx]22号）文件要求，近期，我校成立财务内审自查工作小组，按照自查内容及要求，结合我校财务工作实际，确定自查重点，认真组织开展了学校财务内审自查工作，现将自查情况总结如下：

　　一、财务内控管理及预算执行情况。

　　我校建有财务管理制度，财务内控制度健全，资金和资产等管理办法健全有效，会计核算制度严格，各项收支活动真实、合法、有效，能严格执行财务管理和会计核算制度，无人为调节收支科目、编造虚假会计信息等问题，年度预算编制完整可行，预算执行结果良好。

　　二、非税收入收缴和票据管理情况。

　　三、资金支出管理情况。

　　我校的各项支出核算和管理严格规范，没有混收混支、结余资金长期挂账等问题；能严格按照批准的预算和财政制度规定使用资金，无擅自提高标准、自定项目和扩大范围发放奖金、补贴的现象；无违规报销内容、金额与实际不符的发票，也没有使用不合规票据，虚列支出；能严格国库集中支付制度。

　　我校20xx年财务收支情况如下：

　　1.收入情况：收入合计193575元。其中财政拨款182200元，上级补助收入xx375元。

　　2.支出情况：支出合计199xx4.23元。其中：工资福利支出20975元，公务支出89479元，其他资本支出18260.23元，对个人和家庭支出70400元。

　　日常公务支出中办公费、维修（护）费、会议费、培训费、招待费、差旅费等列支真实有效且符合规定；职工工会经费的提取、使用符合规定范围。

　　四、重点专项资金分配使用情况。

　　我校专项资金使用一直坚持专款专用，做到专款使用的合规性、及时性和效益性，资金使用合规有效，会计核算严格规范，无长期滞留、挤占挪用及闲置浪费专项资金的现象。对重点资金的项目设立、资金申请、管理使用以及会计核算、监管制度等环节能坚持逐项进行核查。

内审自查报告 篇2

　　为了发现问题，组织改进，不断提高。根据公司质量管理制度的要求， 由质量管理员制定了gsp自查评审表，经质量管理部提出，总经理批准，于20xx年4月23日4月2 4日对各部gsp执行情况进行自查，检查内容按《药品批发企业gsp认证检查评定标准》132条的要求，由质量负责人带队，各部经理参加对药品经营的各个环节实施情况进行逐条、逐项对照检查。现场采用询问、提问、查资料、查证件、查记录、看现场的方式进行，检查过程有计划、有总结、有整改、有跟踪。

　　通过检查，结果表明，由于总经理充分认识实施gsp的重要性和紧迫性，注意调整、充实gsp的工作力量，形成“总经理亲自抓，责任部门具体抓”的工作格局，使公司的经营管理逐步向有序的、科学的管理发展。在硬件上，按照gsp的要求基本落实到位，人员全部符合gsp上岗要求，软件管理逐步规范化、科学化、制度化，使之发挥了一定的辅助决策作用，证明经营服务质量和药品质量满足了客户的要求，质量体系是持续有效的，具有充分性、适宜性、有效性。在这次自查内审中发现一条轻微不合格项，其主要原因是个别员工在工作中不认真所造成的。但都认真做了记录。填写了《问题改进与措施跟踪记录表》，制定了整改措施期限改正，由质量管理员进行跟踪检查，经验证，现已，由轻微不合格项变为合格项，已符合要求。 在今后的工作中，要继续完善gsp的各项要求，加强公司的药品质量与服务质量的管理，提高员工的整体素质，使公司按gsp的要求，

　　将各项工作做得更好，为客户提供质量可靠的药品，借以增加公司的质量信誉，增强公司的市场竞争力。

　　评审小组

　　20xx年4月27日

内审自查报告 篇3

　　根据《集团审计管理暂行办法》之有关规定，并受集团分管领导安排，我们于20xx 年元月15 日至26日对某子公司（以下简称“该公司”）的内部控制情况进行了审计。

　　审计的目的：

　　1、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现问题、纠正偏差，保护资金、资产的安全、完整；

　　2、确保国家有关法律法规和集团内部相应规章制度的贯彻执行；

　　3、规范财务会计行为，以保证会计资料真实、完整。审计的重点：该公司的内部会计控制、物料用品控制、资产管理控制等的制度、规定，并适当地追溯到其他相关管理制度、工作流程、帐证表处理及经济合同、相关协议。

　　我们的审计依据了国家审计署《关于内部审计工作的规定》、中国内部审计协会《内部审计基本准则》、财政部《内部会计控制规范──基本规范》和某某集团餐饮事业公司《材料采购、入库及领用流程操作规范》的有关规定，对相关内部控制的健全性进行了检查及初步评价，对内部控制的有效性、执行情况进行了测试；通过对该公司的业务流程、会计记录、应用软件、报告、申请书、批准书以及能反映控制措施的文件进行了检查，并采取监盘、观察、计算、分析性复核、检查、询问及流程描述等审计方法，审查既定的控制措施是否健全并得到有效执行。

　　一、该公司内部控制现状

　　1、货币资金的内部控制：因未提供书面的货币资金管理制度，本次审计只能对其现实的工作状况进行检查，关键控制要点做到了：

　　①钱帐分管、支票印鉴分管；

　　②收付款申请人、批准人、会计记录、出纳、稽核岗位分离，不得由一人办理收付款业务的全过程；

　　③出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

　　④对库存现金、银行存款定期盘点。

　　不足之处：

　　①未提供财会人员岗位职责，也没有具体工作手册、实施细则，开展工作有通常是凭经验办事，缺乏系统性；

　　②保险柜存放大量现金，既不符合现金定额管理的规定，也不利于资金的安全；

　　③收银台现有一个保险柜，两个收银员均有钥匙，预计会给现金的安全带来隐患。

　　2、采购与付款的内部控制：有书面的采购与付

　　有写出“盘点报告”，未揭示盘点中发现的问题，提出解决办法；

　　本次审计因时间、人力限制，所发现的问题并非存在问题之全部。（注：内部控制有效性的分类：

　　1、内部控制有效；

　　2、内部控制基本有效；

　　3、内部控制有缺陷；

　　4、内部控制有重大缺陷；

　　5、内部控制完全失效）

　　三、管理建议

　　既然界定为内部控制基本有效，说明在内部控制中还存在一些问题，应进行一步的整改和优化：可通过如下措施落实：

　　1、尽快建立完善岗位责任制，让所有的工作、流程制度化、书面化，并与个人“绩效考核”结合起来；

　　2、明确分工负责，按规定标准(定质、定量、定期)处理各项业务；

　　3、明确规定各部门和岗位间的衔接、协调，以避免发生越权行为或相互推诿现象；

　　4、要体现责、权、利的有机结合，注重细节管理，确保所有重要的经营活动都能做到“有章可循，有据可查”；

　　5、通过建立科学的授权管理体系，合理地分配和约束权力；

　　6、对人员流动频繁的岗位，定期进行业务流程培训。

　　四、后续审计及整改情况

　　这次审计发现固定资产管理方面存在较多问题，要求其对照《某某集团子公司固定资产管理办法》、《关于进一步加强固定资产异动管理的通知》的各项规定，重点整改集团内部调入物资管理的不足。

　　我们于20xx年2月28日对该公司“审计发现24项”进行了后续跟踪审计，经查，基本整改完成17项，正在整改的3 项，其余4项因客观原因，整改不易落实，但已提请相关人员引起重视，对审计建议的整改率达83.33%；在审计活动过程中，按集团分管领导的要求，对明显存在的问题、可能产生不良后果的事项，始终提请相关人员进行规范、整改，基本达到了本次审计的目的。

　　xx集团审计部

　　二○xx年三月一日

内审自查报告 篇4

　　内审查找不符合项主要从以下几方面查找：

　　1、原始记录修改是否复核规定。

　　2、样品是否粘贴唯一性标识。

　　3、检测员是否持证上岗。

　　4、人员培训计划是否完善。

　　5、检测报告副本是否及时整档。

　　6、有无日常质量监督记录。

　　7、有无比对和能力验证计划和记录。

　　8、有无任命负责人等任命书。

　　9、样品室已检区和待检区是否有标识。

　　10、检测区是否有外来人员禁止入内标识。

　　11、仪器设备是否能满足检测要求。

　　12、仪器设备是否粘贴了唯一性标识。

　　13、是否制定了仪器检测/校准计划、是否有仪器设备一览表。

　　14、是否制定了期间核查计划，设备是否进行了期间核查。

　　15、是否对外部供应和服务商能力进行了调查，供应商目录和资质证明材料。

　　16、干湿温度计是否注水。

　　17、是否有环境温湿度记录。

　　18、是否有仪器设备使用记录。

　　19、是否有仪器设备维护计划记录，及设备验收记录。

　　20、是否有仪器设备档案和人员档案。

　　21、新购置的仪器设备是否有购置申请。

　　22、受控文件是否盖有受控章、受控文件是否有受控文件一览表、文件发放是否有发放记录。

　　23、有无消防设施。

　　24、使用的标准是否现行有效。

　　25、是否有标准物质一览表。

内审自查报告 篇5

　　根据《陇西县教育体育局教育经费内部审计整改通知书》文件精神，结合我校审计检查实际情况，现就我校本次整改情况报告如下：

　　一、健全组织，强化领导

　　为确保此次整改工作顺利进行，我校成立了以校长为组长的资金收支情况及票据规范整理装订的自查整改小组，积极开展自查整改工作。

　　二、严格清查，不走过场

　　成立整改小组后，我校按要求认真落实文件精神，对照文件内容进行自查，制定了相应工作的方案，及时发现和解决存在的问题，以期达到“及时发现、及时沟通、及时处理、不留死角”的目标，使学校保持良性运行的轨道。

　　三、认真自查，及时整改

　　我校对内部财务管理制度的'建立健全和执行情况进行了自查整改。

　　1.规范财务收支结转，规范记账科目。

　　2.对不准确的数据进行核算，找出了原因并进行了重新整理记账。

　　3.对所有票据进行自查，没有附清单的票据已全部补办齐全。

　　4.会计营养餐账务已与营养餐管理人员的账务进行了核对，并分开记账。

　　5.重新整理和规范了记账凭证的装订。

内审自查报告 篇6

　　根据区教育局财务管理工作专项检查工作的通知精神，结合学校实际情况，就学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建议等方面进行了自查，现将自查情况汇报如下：

　　一、收入管理

　　1、所有预算外收入金额放入财政专户，并严格执行“收入两条线”管理。

　　2、我九年级学生全部实行免费入学，不收取借读等费用，无擅自设立收费项目，扩大收费范围或提高收费标准。

　　3、收费严格按规定程序办理收费许可证，严格按收费标准收费，并按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象。

　　二、支出管理

　　1、学校各项支出全部按实际发生数列支、无虚列虚报和白条抵压等现象。

　　2、学校需购置的教学仪器设备、办公用品及图书资料等严格按政府采购制度实行政府采购。

　　3、学校财务支出实行校长负责制，已建立健全民主理财制度，对大额资金的使用由学校领导班子经教师代表会讨论决定。

　　4、学校实行校务公开制度，定期公布收支情况，接受社会和教师的监督，所有财务由校报帐员到镇财务办事处及镇财政支付中心办理，职责明确。

　　5、不存在私设“小金库”，公款私存、账外帐、坐收坐支现象。

　　三、资金管理

　　1、学校已建立健全资产购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，建立固定资产账，定期组织资产清查，做到账账相符，账物相符。

　　2、学校资产的出租、出借、出售、出让、报废报损等，都由校领导班子和教师代表会讨论决定，并按国有资产处置管理的有关规定报批。

　　3、学校固有资产的出租、出借经学校领导班子及教师代表讨论决定后报上级相关部门审批，不存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业，购买股票、基金等风险性投资活动。

　　四、财会队伍建设

　　1、学校报账员具有高尚的职业道德和高度组织性、纪律性和原则性，并严格执行财务管理制度。

　　2、财务人员正确使用会计监督职权，对违反法律规定的会计事项拒绝办理或按照职权予以纠正，以确保会计信息的真实性，合法性和完整性。

　　总之，加强财务管理，提高教育收费使用效益，加强财务管理，提高教育经费使用效益，是落实科学发展观、办好让人民满意的教育的重要内容，是促进教育持续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的切身利益，事关学校的健康发展，学校领导充分认识加强财务管理的重要性，在今后的工作中切实加强领导，采取有效措施，确保财务管理规范化、制度化、科学化。

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