公交公司绩效评价报告

公交公司绩效评价报告（精选7篇）

公交公司绩效评价报告 篇1

　　为了加强和规范我县泰运城市公交有限公司（以下简称泰运公司）财政资金的使用管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《关于优先发展城市公共交通若干经济政策的意见》和《华容县预算绩效管理工作规程(试行)》（华财发[20xx]20号）等文件精神，对泰运公司20xx年财政资金使用与管理及20xx年损益和运营情况开展了绩效评价。现将评价情况报告如下：

　　一、公司基本情况

　　20xx年3月20日，泰运公司正式从华泰汽车运输有限公司分立，成为独立企业法人，财务单独核算，专业经营城市公交。公司相应内设办公室、财计科、生产经营科、安机科和IC卡管理中心等5个科室，共有工作人员39名；另外，公司对外招聘驾驶员16名，从事⑦路公共汽车驾驶工作。

　　二、公交车辆运营情况

　　泰运公司现有公交车80辆，公交线路7条，实行公车公营和承租承包经营两种模式，其经营状况如下：

　　1、承租承包模式：共有公共汽车60辆，其中①路华容一中至远大农资市场车辆9辆；②路白顶山至清水车辆9辆；③路金谷花园至李家湖车辆9辆；④路县政府至财政局车辆11辆；⑤路华容人家至治河渡车辆13辆；⑥路党校至东门水码头车辆9辆，实行承包经营。承租、承包经营模式的从业人员由承租、承包人自行招聘，与公司不存在劳动关系，公司负责公共汽车的经营和管理，每月对个车收取承租、承包管理费，主要用于经营生产、安全管理、行管人员工资等支出。

　　2、公车公营模式：共有公共汽车20台，⑦路桥东汽车站至华都国际共有车辆16辆，车辆由县财政全额补贴车价款383.68万元。该线于20xx年8月3日正式运营，公司负责该线的经营和管理，承担运营风险，从业人员由公司招聘，签订劳动合同，薪酬待遇按国家标准执行。另外4台车是承租的循环线（李家湖至工农桥）下线的车辆，公司将其收购为公车公营车辆。原订计划上6路线（东门水码头至党校），由于承租人强烈抵制，不同意公车上路经营。20xx年一直停运，经与承租人多次协商后，准备于20xx年3月份后正式启动营运。

　　三、绩效评价内容

　　1、20xx年、20xx年华泰公司资产、负债、收入、支出、利润情况；

　　2、泰运公司成本费用评价和合理界定并计算政策性亏损额度。

　　四、公司账面财务状况

　　附财务收支报表

　　五、综合评价情况及绩效分析

　　城市公共交通是交通运输服务业的重要组成部分，是满足人民群众基本出行需求的社会公益性事业，是城市重要的基础设施和重大的民生工程，与人民群众的生活息息相关，与城市经济运行和社会发展密不可分。城市公共交通具有容量大、能耗低、效率高、污染小等优势。由此可见，优先发展公共交通将推动建设资源节约、环境友好型城市。城市公共交通为广大人民群众的出行提供了便利的条件，体现了“以人为本”和社会公平性。

　　绩效评价组认为，从整体上看，泰运公司能够较好的完成城市公交事务，管理上秉着安全第一，服务至上的宗旨，极大的方便了市民出行，确立了公交在城市交通中的主体地位。从以下几方面来说明：

　　1、城市公交对居民的生活有着很大影响,公交必须以方便居民出行为目的,优化换乘中心功能和布局，提高站点覆盖率。泰运公司积极配合县运管所对城区公交站牌进行了合理设置和更换，确保了我县城市公共汽车运营秩序良好。

　　2、根据华政办发[20xx]9号《华容县盲人、一级肢体残疾人、残疾军人和65周岁以上老年人免费乘坐县城区公共汽车实施办法》，泰运公司承担免费乘车人员乘坐县城区公共汽车业务，认真贯彻县政府对城区公共汽车实行，20xx年完成老年卡年审15000多张，新办老年卡5000多张，市民卡400多张。

　　3、按照县委县政府指示安排，迅速调配临时车辆方便市民。先后完成新人民医院至老人民医院的临时班线任务，华都国际、创新工业园、科力嘉纺织和科创纺织的'线路调整事宜。

　　六、公司运营管理中存在的几个问题

　　这需要从两个方面来分别说明，一是管理方面，二是财务方面。

　　管理方面，由于我县实现公共交通时间不长，公交事业又是一项工作强度大、服务要求高、影响力强的事业，虽然我县公交事业在短时间内已经有了很大进步，成为大部分市民出行的首选工具，但仍有一些需要改进的地方：

　　1、随着机动车的快速增长,交通环境污染日益严重,我国机动车交通已成为城市主要的大气污染源和噪声污染源。泰运公司要争取更新和新增新能源电动公交车，实现节能减排。

　　2、公交服务水平低。主要表现为:速度慢,乘车换乘不方便,路线不合理,密度低，甚至有些地方存在公交盲区。

　　3、公交车司机服务意识淡薄。目前我县的公交服务还未能达到大部分人心中的满意程度，在许多方面还有欠缺。部分公交司机对于乘客的询问不太耐心、细致。客流高峰期时，由于公交车内人数较多，公交司机在部分站点不停车，致使乘客抱怨。司机从后视镜明明看到有乘客在匆忙跑来乘车，却故意一脚油门开走，不愿意等乘客上车。在到站的时候，乘客还没下完，司机已经关门开走。有些车辆行驶中速度很快，刹车很急，会让乘客不适应。而有些车辆行驶速度太慢，使乘坐车辆的及等车的乘客很着急。

　　4、要大力发展汽车租赁、包车客运等交通服务方式，通过社会化、市场化手段，满足企事业单位和个人商务、旅游等多样化的出行需求，提高车辆的利用效率。

　　5、尽快实现刷卡服务。虽然我县已采取无人售票，这是文明县城的一大进步，但也给市民乘坐公车带来不便，经常因无零钱而“望车兴叹”。

　　财务方面，通过查阅泰运公司独立以来全部财务资料，较全面了解了公司财务情况，泰运公司在财务管理上有以下几个方面影响企业的经营成果。

　　1、预提费用不实，虚增企业亏损，使企业经营效果出现偏差。20xx年4-12月该企业多提福利费10.26万元，多提安全经费0.93万元。

　　2、非正常支出较大。因企业对司机的管理制度不严格、奖惩机制不分明，导致20xx年度交通事故频发，已结案的交通事故赔偿损失达17.44万元。

　　3、未严格执行权责发生制的会计核算原则。政策性油补一般于下一会计年度到账，但该公司未及时核算油补收入，导致少计利润44.92万元。

　　4、管理人员较多，导致管理费用过高。该公司只有公营车辆20辆、承包车辆60辆，招聘司机16名，但管理人员却达39人。

公交公司绩效评价报告 篇2

　　为增强预算编制的科学性、合理性、规范性，促进公司从整体上提升预算编制、执行、监督和绩效管理等能力和水平，强化预算支出责任，进一步管理和使用好财政资金，提高财政资金使用效益，为以后年度资金预算安排及年度绩效评估考核提供重要参考依据。按照《全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔20__〕34号）、《全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘发办〔20__〕10号）和《永州市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（永政发[20__]24号）文件精神，结合《关于对道县公交公司20__-20__年度整体支出开展绩效评价工作的通知》（道财绩[20__]7号）文件的要求，我们接受委托于20__年11月2日-12月7日对道县城市公共交通运输有限责任公司20__-20__年度公司整体支出实施绩效评价。根据财政支出绩效评价的有关规定，形成本绩效评价报告。

　　一、基本概况

　　道县城市公共交通运输有限责任公司是根据《道县“一城一交、公车公营”公交经营管理体制改革实施方案》（道办发[20__]91号）文件精神依法组建，是一家由政府主导的国营公交公司，公司性质为国有独资公益性企业，实行公司化管理。

　　（一）公司基本情况

　　道县城市公共交通运输有限责任公司（以下简称“道县公交公司”）正式成立于20__年11月6日，经道县市场监督管理局登记，已取得统一社会信用代码为91431124MA4Q36E85Q号的《营业执照》，注册资本：人民币壹佰万元整；法定代表人：郑国喜；公司住所：湖南省永州市道县道州火车站站前广场南侧；经营范围：城市公共交通运输；汽车修理；公交广告设计、制作、发布；公交站场（包括加油、加汽、充电站 ）；汽车租赁；建设开发运营等综合配套业务；信息科技技术服务；信息科技技术开发；信息技术咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

　　截至20__年12月31日，公司从业员工96人，其中：行政后勤人员24人，领导班子成员5人，司机63人，充电员4人。在20__年12月时期公司从业人员为92人，其中：行政后勤人员26人，领导班子成员5人，司机58人，充电员3人。

　　（二）公司投资及建设情况

　　截至20__年12月31日，道县公交公司在公司固定资产方面累计投资4,322.54万元，其中20__年度投资2,533.08万元，20__年度投资1,789.46万元。投资内容包括新购车辆55辆，其中：新能源公交车50辆、斯柯达公务车1辆、宝骏运钞车1辆；汽车租赁平台车辆3辆，其中：宇通T7十七座中型客车1辆，别克GL8七座商务车2辆。新建办公楼1栋、公交站场3个、充电场2个、充电桩14都已投入使用但未进行竣工结算。现已开通了1、2、3、6A、6B五路县城公交线路，以及101线陈树湘烈士陵园旅游专线。详细固定资产投入情况如下：

　　二、公司整体财务情况

　　（一）公司资产负债情况

　　1、截至20__年12月31日道县公交公司资产总额3,893.79万元，其中：

　　①货币资金44.14万元，系银行存款。

　　②应收账款1.85万元。其中主要债务人如下：

　　③预付账款83.06万元。其中主要债务人如下：

　　④其他应收款25.89万元。其中主要债务人如下：

　　⑤存货4.29万元，系购进的空白公交卡。

　　⑥固定资产原值3,225.00万元，累计折旧587.97万元，固定资产净值2,637.03万元。

　　⑦在建工程1,097.54万元。明细如下：

　　2、截至20__年12月31日道县公交公司负债总额1,355.62万元，其中：

　　①应付账款1,503.63万元，其中主要债权人如下：

　　②预收账款3.43万元，系预充值的公交卡款项。

　　③其他应付款100.94万元，其中主要债权人如下：

　　④应交税费-402.38万元，系待抵扣的增值税。

　　⑤长期借款150.00万元，系道县神农村镇银行借款。

　　3、截至20__年12月31日道县公交公司净资产总额为2,538.17万元，其中：

　　①实收资本100.00万元，国有独资企业，道县财政局100%持股。

　　②资本公积3,409.44万元，系道县财政局投入股本的股本溢价。

　　③未分配利润-971.28万元。

　　（二）公司年度财务收支情况

　　（1）年度整体收入情况

　　20__年度收入827.23万元，其中：运输收入554.59万元，财政补助收入263.33万元，广告收入8.00万元，充电收入0.41万元，其他收入0.9万元。

　　20__年度收入803.91万元，其中：运输收入438.61万元，财政补助收入308.52万元，广告收入10.00万元，增值税减免收入39.58万元，充电收入1.17万元，其他收入6.03万元。

　　（2）年度整体支出情况

　　1、20__年度支出1,237.58万元，明细如下：

　　①运输支出116.35万元，其中：充电费89.55万元、保养费13.74万元，公交车维修12.09万元、加柴油0.97万元。

　　②营业税金附加0.003万元。

　　③管理费用633.65万元，其中：折旧费236.86万元、社保费132.89万元、人员工资116.89万元、劳务费37.80万元、办公费25.12万元、工作服20.00万元、工会经费17.39万元、安全经费9.77万元、福利费9.57万元、差旅费7.50万元、租车费5.42万元、低值易耗品摊销3.95万元、车辆费用3.90万元、水电安装费1.59万元、修理费1.54万元、其他支出1.42万元、职工体检费0.99万元、租车平台车辆保险费0.74万元、咨询费0.2万元、公务接待费0.07万元、水电费0.02万元。

　　④营业费用487.80万元，其中：营运部工资369.57万元、车辆保险费62.38万元、职工福利费27.79万元、车辆驾驶室防护栏11.33万元、车辆检测费3.37万元、其他支出4.02万元、公交车线路牌2.85万元、广告宣传费2.49万元、水电费1.87万元、广告牌0.78万元、车位划线0.67万元、差旅费0.34万元、优质服务0.34万元。

　　⑤财务费用-0.89万元，其中：手续费0.06万元、利息收入-0.95万元。

　　⑥营业外支出0.67万元，其中：滞纳金0.33万元、交通事故赔偿0.31万元、车辆赔偿0.03万元。

　　2、20__年度支出1,401.00万元，明细如下：

　　①运输支出218.91万元，其中：充电费108.59万元、折旧费86.47万元、公交车维修保养费24.42万元、非货币福利2.67万元、安全经费0.76万元、公交卡0.51万元、社会保险-4.51万元。

　　②营业税金及附加0.004万元。

　　③管理费用622.34万元，其中：折旧费264.63万元、员工工资150.26万元、社会保险费83.29万元、工会经费33.17万元、劳务费35.33万元、办公费19.93万元、安全经费6.65万元、租车平台支出5.16万元、差旅费4.05万元、其他支出3.57万元、福利费3.14万元、车辆费用3.40万元、修理费2.73万元、工作服2.08万元、咨询费2.00万元、职工体检费1.26万元、ETC通行费用0.87万元、房租费0.72万元、公务接待费0.06万元、水电费0.03万元。

　　④营业费用541.33万元，其中：营运部工资380.19万元、车辆保险费106.25万元、职工福利费36.49万元、广告宣传费7.36万元、其他支出7.30万元、水电费2.02万元、职工体检费1.20万元、车辆检查费0.45万元、公交车线路牌0.06万元。

　　⑤财务费用10.21万元，其中：利息支出10.80万元、手续费0.06万元、利息收入-0.65万元。

　　⑥营业外支出8.19万元，其中：环境整改扶持款3.00万元、交通事故赔偿款2.98万元、罚款1.94万元、车辆赔偿款0.27万元。

　　（3）年度盈余情况

　　20__-20__年度累计亏损1,007.44万元，其中：20__年度亏损410.35万元、20__年度亏损597.09万元。

　　三、评价工作情况

　　(一)评价目的

　　通过引入第三方开展绩效评价工作，独立、客观、公正地核查，将道县公交公司20__年-20__年度的经营情况，系统、科学地考评项目资金支出效益及综合社会经济效果，总结项目资金使用中的主要经验及存在问题，提出有针对性和可操作性的政策建议，不断提高财政资金管理水平和使用效益，为预算安排提供重要依据。

　　(二)绩效评价工作方案制定过程

　　通过调研，对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，项目组确定了评价思路和方法，并在此基础上设计了评价指标体系、评分标准和相关的工作程序及步骤，形成方案初稿。

　　经过项目组内部讨论，并结合专家组的方案评审后，项目组根据专家评审意见对方案初稿进行了修改，最终形成方案定稿。

　　整个过程经历了多次项目管理者访谈、专家咨询和数次项目组集中讨论与反复修改等环节,指标体系、权重及问卷调查从零散到成熟从局部到全面。

　　(三)绩效评价体系

　　1.绩效评价指标确定原则

　　(1)相关性原则。绩效评价指标与绩效目标有直接的'联系，能够恰当反映目标的实现程度。

　　(2)重要性原则。优先使用最具评价对象代表性、最能反映评价要求的核心指标。

　　(3)可比性原则。对同类评价对象设定共性的绩效评价指标，以便于评价标准的规范和评价结果可相互比较。

　　(4)系统性原则。将定量指标与定性指标相结合，定量指标量化，定性指标可衡量，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响等。

　　(5)经济性原则。通俗易懂、简便易行，数据的获得考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。

　　2.评价指标体系及标准

　　指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的依据,基础表是支持评价的基础数据。评价指标体系分别从项目投入、项目过程、项目产出、项目效益四个方面对其财政支出进行评价，权重分别为18%、30%、20%和32%。指标权重设计遵循了以结果、效果为导向原则，并适度关注过程管理。

　　评价标准主要是参照计划标准和历史标准制定。对于已经制定计划目标的指标，则直接用实际情况与计划情况相比较进行评价。对于没有制定计划目标的指标，则参照历史标准进行评价。

　　3.评价方法

　　绩效评价结果采取评分与评级相结合的方式，具体分值和等级可根据不同评价内容设定。总分一般设置为100分，等级一般划分为四档：90分（含）—100分为优，80分（含）—90分为良，60分（含）—80分为较差，60分以下为差，以下为具体评价方法:

　　(1)比较法，通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。

　　(2)因素分析法，通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

　　(3)公众评判法，通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

　　(四)绩效评价实施情况

　　1.基础数据采集

　　20__年11月1日-20__年11月2日，评价工作组成员与道县公交公司管理人员及财务人员进行沟通，了解项目概况、确定工作重点、敲定工作方案、编制工作清单及提供资料清单交由道县公交公司，并指导道县公交公司人员进行进一步工作，获取政策、管理、财务等各方面基础数据。

　　2.资料数据分析

　　20__年11月3日至11月8日，评价小组成员在道县公交公司现场将收集到的资料进行分类汇总，对照工作方案和绩效评价指标体系，核实资料的准确性、完整性以及相关性，并在现场与相关项目责任人进行充分沟通、听取汇报、查阅文件、形成工作底稿，并结合绩效评价体系中对应指标进行初步评分。

　　3.问卷调研

　　20__年11月9-10日，工作组成员分别在道县随机站点的候车人群中随机选取样品进行了问卷调查，并对问卷调查资料进行了汇总整理。

　　4.数据汇总撰写报告

　　20__年11月11日-20__年11月23日,项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行处理、分析和评分，并提得出评价结论撰写报告，上交委托方并征求意见。

　　三、评价结论和绩效分析

　　（一）评价结论

　　通过对道县公交公司20__-20__年度的整体经营情况、财政补贴项目决策、项目管理、项目产出、项目效益及主要问题分析，道县公交公司20__-20__年整体支出绩效评价总得分为82分，结果等级为“良”。（详见附表一）

　　（二）效益分析

　　1、盈亏分析

　　截至20__年12月31日道县公交公司累计亏损971.28万元，其收入支出情况及分析情况如下：

　　（1）20__年度亏损额度同比20__年度增长了45.51%，其中主要原因：1、20__年度因发生新冠肺炎疫情造成群众出行减少，运输收入同比上年下降了20.91%；2、为满足城市交通客运需求20__年新增10台新能源公交车，运输成本及营业费用同比上年增长了25.84%。

　　（2）20__年度人员工资福利支出609.23万元，占营业总支出的43.48%，其中：20__年度管理人员工资支出233.55万元，相比20__年度管理人员工资支出249.79万元，同比下降了6.5%。20__年度司机及运营人员工资支出375.68万元，相比20__年度司机及运营人员工资支出397.36万元，同比下降了5.45%。

　　每月人员工资由（基本工资+岗位工资+加班基数+月度绩效考核工资）+实际加班加点工资-各项社会保险费用个人部分组成，以20__年11月为例，行政管理人员23人，应发工资84,781.15元，每月平均个人工资3,686.13元。司机及充电员68人，应发工资386,924.65元，其中：线路工资316,181.00元，加班加点费42,033.30元，交通补助8,630.00元，加班餐补3,270.00元,其他应发补助（含年休假）16,810.50元，每月平均个人工资5,690.07元。在司机工资绩效考核中车辆卫生津贴400元/月的标准，要高于对比永州市城市公共交通运输有限责任公司司机车辆卫生津贴120元/月的标准，但根据上班时长来对比整体相差不大。

　　领导班子成员5人，每人每月工资为9,528.00元，年终绩效为每人5,000.00元，公司领导班子成员工资和绩效是预发数额，待政府考核后，再按考核结果调整。

　　公司员工工资按照道县公共交通运输有限责任公司《20__年度岗位绩效工资制实施方案》的标准发放。

　　（3）公交企业作为城市基础设施的重要组成部分，且具有较强的公益性和福利性特点。公交企业的特性决定了其经营不仅要考虑经济效益，更要考虑社会效益，因此公交企业不能像一般工商企业那样完全市场化。在收入方面受低价票、学生半价和老人免费乘车等政策影响，以及受县城人口及经济环境等因素的影响下，主营业务收入增长缓慢。在成本费用支出方面，车辆维护保养成本、行政办公经费和其他维持企业日常经营的成本费用等是完全市场化的，会随着物价的上涨而上涨，以及车辆每年的折旧费用，导致了成本费用的增长会超过收入的增长，是造成企业亏损的主要原因。

　　2、经济效果分析

　　1、通过以上数据分析20__年度运输收入和其他收入较比上年下滑12.14%，主要原因是受疫情影响错过春运返乡、节后返程的两大人流高峰期，以及共享单车的出现，增加了人们出行的方式，造成公交企业客流量的下降，进而导致收入下降。

　　2、20__年度营业成本较比上年增长了13.20%，主要是疫情防控物资支出和增加十台车的运营成本所致。

　　3、20__年度财政的补贴资金较比上年增长了17.16%，提现出财政补贴资金对公交公司正常运营、实现公司社会职能提供的资金保障，并实现了较好的经济效果。

　　3、项目社会效益分析

　　根据现有的公开资料显示，道县公交公司已开通5条县城公交线路以及1条旅游专线，20__年度实现客运里程数195.67万公里，全年载客人数达到1024万人次，每公里载客人数5.2人次，为城市居民便利出行提供了更优质的服务。

　　道县公交公司大力发展优先发展公共交通卫生，已在县城实现了纯电动公交车全覆盖，促进了交通和生态环境的和谐发展。纯电动公交车具有零排放、无污染、无噪音的特点，对于调整公交产业结构，缓解环境保护压力，实现社会经济健康可持续发展，具有非常重要的意义。

　　道县公交公司定期进行驾驶员培训，增强安全意识、服务意识。此项工作取得很好的实际作用，实现本年未发生一起重大事故，投诉率进一步降低，并且投诉查处回复率100%，做到有投诉，必查究、必回访。车辆完好率99.9%，基本保障事故车辆及时处理，杜绝事故车上路。并且通过对随机路线的乘车及候车人员进行采访调查发现，普通乘车群众及老年人乘车群体均对本年度公交运行安全性、舒适度等情况满意，实现了较好的社会效果，提升了城市形象和市民幸福感。

　　4、社会公众满意度评价

　　根据社会问卷调查，群众满意度95%，但部分群众反映存在公交线路规划不科学，如2路车是否可以从潇水北路直接通行到新政务中心？夜间车次少等候时间长等问题。

　　四、存在的问题

　　1、会计核算方面，存在入账不规范、审批手续不齐全、附件不齐全等情况，如：①20__年6月36#凭证反映支付网络改造费7,000.00元，入账不规范，附件发票开票日期为20__年7月3日，提前入费用。②20__年3月69#凭证支付中车时代购车款4,178,000.00元,无任何审批手续。③20__年5月55#凭证支付车辆保险费112,505.16元，附件不齐全，只有发票，未附车辆保险单，等等情况。（详见附表三）

　　2、帐务处理不及时，存在长期挂帐的情况

　　截止20__年12月31日，预付帐款—佛山市领肯家具公司办公桌椅款24.67万元，办公桌椅已在使用，未及时帐务处理；其他应收款—火车站厂棚拆除奖金25.89万元，应是已支付的费用，未及时消帐。

　　3、备用金占用资金过大

　　截止20__年12月31日，其他应收款—何满金9万元，其他应收款陈江宇4.56万元，备用金金额过大。

　　4、未制定精细化的财务成本核算，如财务收入成本核算按车型、按客运路线进行核算等。

　　5、现行对公交公司经营亏损实行粗放的补贴方式没有相应的盈亏规制、激励机制和奖惩措施，难以激发企业自身引入新理念、新规制、新技术、新模式来改善城市公交生态、改善自身盈利水平、努力增加收入的动力，导致企业在增加收入方面的计划性、主动性不强。

　　五、评价建议

　　1、进一步优化完善公交企业运营服务绩效考核制度建设，促进公交企业进一步加强管理、降本增效、提升服务、实现持续健康发展。进一步加强对公交企业的绩效考核力度，才能增加公交企业安全服务程度，同时提升公交企业运行效益，因此建议从以下几个方面作出改进：一是增加考核范围，对于企业经营自主收入、营业成本、期间费用增长情况等方面做明确的考核要求，尤其是自主收入增加，营业成本、期间费用减少等方面。二是增加考核期间，公交企业的考核应该趋向于期间考核，不能依据年底或者年均指标，尤其是针对线路运行的效益考核，考核企业线路运行状况，在制订司机工资发放标准时应该跟车辆的收入挂钩；针对线路运行情况进行充分调研、分析，根据客流量重新规划、调整发车时间、趟次，在满足市民必要出行的前提下，缩减线路运力，避免资源浪费。在充分考虑公益性情况下，进一步考核效益性。

　　2、进一步提升公交企业增加企业效益的积极性，只有提升公交企业增加企业效益的积极性，才能进一步减少公交企业亏损。建议从以下几个方面提升公交企业的积极性，一是增加对公交企业自主收入的奖励，针对公交企业的发展现状，全面优化公交线路设置，控制车辆无效行驶里程，提高公交营运效率，充分利用车辆广告、包车等资源增加营收等。二是强化公司运营成本控制，提高成本节约意识，完善成本费用目标管理体系，落实考核经济责任，进一步加强企业内部管理，提高制度的执行力，严格控制实际发生的各项成本，努力降低企业营运成本。三是对扫码支付的折扣适当减少，增加企业收入。四是出台措施鼓励公司需尽力开拓市场，增加包车、运营服务等营收，提高经济效益，减少企业亏损。

公交公司绩效评价报告 篇3

　　我们接受贵局委托，对六安市金安区交通运输局（以下简称“区交通局”）20__年度城乡公交一体化项目绩效进行评价。我们的考评工作是依据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔20__〕10号）、六安市金安区财政局《关于开展金安区部分重点项目绩效监控及评价的通知》等相关规定进行的。考评过程中，我们结合实际情况，实施了查阅项目相关资料，抽查会计凭证、现场考评和问卷调查等我们认为必要的考评程序。现考评工作已完成，满分100分，本项目得分95.3分，评价等级为“优”，考评情况报告如下：

　　一、项目基本情况

　　（一）项目背景

　　按照六安市城乡公交一体化工作安排，金安区于20__年10月开始城乡公交一体化改革工作，第一批对全区295台农村客运车辆进行了退出经营权收购；为扩大改革成果，于20__年12月开始对经营金安区镇镇、镇村78台农村客运车辆办理退出经营权手续。

　　市政府20__年4月10日专题会议纪要研究决定，将省交通厅下达金、裕两区的乡镇运输服务站补助资金用于两区城乡公交枢纽站、首末站的土地征迁、杆线迁移补偿、外水外电建设、原有公交站牌地面硬化和新增公交站牌工程；将外水外电建设、公交站牌地面硬化及新增工程交由两区政府负责组织实施。

　　本次评价的金安区交通局20__年度城乡公交一体化项目主要包括农村客运班线车辆退出经营权、公交站牌地面硬化及新增工程、公交站自来水外接工程、公交站配电工程和土地房屋拆迁补偿。其中公交站牌地面硬化及新增工程具体由区交通局下属单位金安区公路运输管理所负责具体实施。

　　（二）项目资金投入和使用情况

　　1.项目资金投入情况

　　金安区20__年城乡公交一体化项目共安排资金1725.94万元，其中：市政府20__年4月10日专题会议纪要研究安排金安区乡镇运输服务站补助资金1125.94万元（其中：省交通厅下达乡镇运输服务站建设资金660万元、市交通局下达市级退坡资金乡镇运输服务站建设补助465.94万元）、20__年市交通局下达市级退坡资金农班线车辆收购补助资金200万元、20__年预算安排农班车收购项目资金300万元以及20__预算安排农班车收购项目资金100万元。

　　2.项目资金支出情况

　　20__年1月至20__年10月底，金安区城乡公交一体化支出1468.94万元，结余239万元，结余资金区交通局拟用于公交线路延伸优化及站牌建设，具体支付明细如下表：

　　金额单位：万元

　　二、项目效益

　　（一）助力公交改革顺利完成，构筑交通出行新格局

　　金安区按照城乡公交一体化改革方案的要求积极推动改革工作，区工作领导组在20__年通过开展政策宣传、引导动员等工作，保障镇村客运车辆退出经营权工作顺利进行，在规定时间内办理了第二批78台农村客运车辆退出经营权手续，其中报废处理65台车辆、下线营转非13台车辆，对车辆、驾驶员和客运公司进行了补贴和奖励，维护了社会的稳定，助力全区城乡公交一体化改革工作的顺利完成。按照市政府统一安排，完成了城乡6个公交枢纽站、8个首末站的征迁补偿、外水外电以及招呼站地面硬化和新增站牌工程的建设工作。

　　自20__年10月至今，全区全面完成了城乡公交一体化改革，开通城区至乡镇、乡镇至建制村公交班线59条，公交旅游专线1条，投入新能源城乡公交车266台，年度客运量达40万人次，全区行政村公交通达率100%，改革工作的完成为城乡居民的出行创造了更大的便利。

　　（二）提升公共服务质量，降低居民出行成本

　　城乡公交一体化前农村客运班线车辆多是挂靠管理，经营不规范，旺季抬价、拉客、宰客、甩客、兜客现象时有发生，运行车辆档次低、车况差、设施简陋，损害了人民群众的利益。该项目完成后，车辆统一更换为新能源绿色公交车，舒适安全；驾驶员择优录取，服务质量得到提升；根据人民群众出行需求适时开通新的公交线路，最大程度满足人民群众的需求；日常由六安市惠民公共交通有限公司负责公交运营、维护和管养，经营更加规范，服务更有质量；改造后的公交线路实行统一公交票价，多数线路只需一元票价，较改革前的票价大幅降低，降低了居民出行成本，既方便了农村居民出行，又推进了城乡公共服务一体化、均等化进程，真正做到让改革发展红利惠及所有群众。

　　（三）绿色出行共享生态文明，安全保障更显民生特色

　　此次公交一体化改革后采购并投入运行的公交车均为绿色新能源公交车，不仅为广大百姓提供更加舒适、安全、便捷、优质、绿色、环保的出行服务，更助力全区在创建文明城市、营造绿色家园等方面向前迈进了一大步，使城市公交成为一道靓丽的风景线；同时，通过公交一体化改造后，改变了前期农村客运班线车辆维修不到位、驾驶员日常安全教育跟不上、随意变更线路走向、随意上下客等不规范现象，事故易发等运营安全风险得到有效控制，人民群众生命财产安全保障得以提升，切实保障了人民群众的利益。

　　（四）带动乡镇旅游、物流业发展，为乡村振兴赋能增色

　　城乡公交化一体化改革工作的完成，不仅促进了交通出行的提升，更呈现出牵一发动全身、落一子满盘活的示范带动效应，为促进区域经济发展、实施乡村振兴战略发挥引擎作用。为适应以全民旅游和个人游为主的旅游业发展新阶段需求，开通了金安区公交旅游专线，由客运南站公交换乘中心发往东石笋风景区和响洪甸风景区，沿途串联了大别山石窟、嵩寮岩、毛坦厂明清老街，以较低的`票价、优质的服务和优美的自然景观以及不一样的乡村旅游感受，吸引了大批市民和游客，取得了较好的社会和经济效益。依托建成的公交客运站及交通综合服务点，群众在交通服务网点等候公交的同时可以收发快递、网上购物，满足了人民群众日益增长的生活需求，同时也在一定程度上解决了农村物流“最后一公里”与“最初一公里”的瓶颈问题，为区域经济发展提供了新动能。

　　三、存在问题

　　项目过程管理存在不规范情形。一是区交通局参与签订补充协议，协议约定由施工单位授权委托其他公司代收项目工程款并开具相应的发票，导致公交站配电工程项目涉及三个标段的工程发票及收款方与实际施工单位不一致。此行为不符合发票管理相关规定。二是部分施工单位记录的施工日志无记录人签字。

　　四、建议

　　（一）建议区交通局加强对项目的过程管理，督促施工单位按规范要求开具发票。

　　（二）建议区交通局巩固工作成果，按照实际需求继续优化调整路线，方便乘客出行；对已建成的6个公交枢纽站、8个首末站，升级改造为集客运、邮政、物流等多功能为一体的乡镇综合服务站。

　　（三）建议进一步强化农村道路建设规模与建设质量，合理布局城乡路网。一方面要提高农村地区道路宽度，对现有较窄的农村道路进行适当拓宽，满足公交车辆运营需求；另一方面要优化城乡公交网络，提高城乡间、镇与镇之间及镇与村之间的道路连通度，为城乡公交一体化运营提供道路通行条件，提高公交通达率。

　　五、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析（标准分值10分，评价得分8分）

　　1.项目立项（标准分值5分，评价得分5分）

　　立项依据充分性（标准分值5分，评价得分5分）

　　金安区城乡公交一体化项目立项符合六安市城乡公交一体化工作发展规划、符合金安区交通局部门职责范围。

　　2.绩效目标

　　绩效目标合理性（标准分值5分，评价得分3分）

　　区交通局对预算安排资金“城乡公交一体化改革原农班车收购补贴”项目编制了项目支出绩效目标表，绩效目标细化为具体的绩效指标，但未对公交招呼站硬化、公交站自来水外接工程、公交站配电工程和土地房屋拆迁补偿相关内容设置绩效目标。本项扣2分。

　　（二）项目过程情况分析（标准分值25分，评价得分22.3分）

　　1.资金管理（标准分值15分，评价得13.3分）

　　（1）资金到位率（标准分值5分，评价得分5分）

　　金安区20__年城乡公交一体化项目共安排资金1725.94万元，实际到位资金1725.94万元，资金到位率100%。

　　（2）资金执行率（标准分值5分，评价得分4.3分）

　　截至20__年10月31日，区交通局用于城乡公交一体化支出1468.94万元，占到位资金1725.94万元的85.11%，本项扣0.7分。

　　（3）资金使用合规性（标准分值5分，评价得分4分）

　　评价组对区交通局项目资金使用情况进行了解，并查看了相关账簿和会计凭证，经检查资金使用基本符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。但也存在不规范情形，具体如下：

　　区交通局实施的公交站配电工程项目有三个标段的工程发票及收款方与实际施工单位不一致。经询问和查看相关项目资料，发现区交通局签订补充协议不合规。20__年8月31日，金安区交通运输局与安徽省响洪甸发电设备检修公司（第一、第六标段施工单位，以下简称“响洪甸公司”）、安徽祥源建设工程有限公司（第三标段施工单位，以下简称“祥源公司”）签订补充协议，协议约定响洪甸公司授权委托祥源公司代收项目工程款并开具相应的发票。20__年9月1日，金安区交通运输局与安徽润扬电力工程有限公司（第二标段施工单位，以下简称“润扬公司”）、祥源公司签订补充协议，协议约定由润扬公司授权祥源公司委托代收项目工程款并开具相应的发票。以上协议违反发票管理办法。

　　2.项目实施（标准分值10分，评价得分9分）

　　（1）退出经营权工作规范性（标准分值4分，评价得分4分）

　　退出经营权奖补工作的审核资料完整、审核程序规范，奖补事项和标准按照实施方案规定执行。区交通局对客运班车线经营情况进行了情况调查，形成情况调查表。根据调查结果，对照方案规定的奖补事项和标准确定奖补金额。与车辆所属企业和车辆经营业主共同签订“六安市金安区镇村客运班线车辆退出经营权奖补资金确认表”和“六安市金安区镇村客车班线车辆退出经营权协议书”。

　　（2）支付拆迁补偿依据充分性（标准分值2分，评价得分2分）

　　20__年1月区交通局支付第二批拆迁补偿款427.1万元。支付依据20__年1月20日金安区人民政府向六安市城乡公交一体化PPP项目工作领导组报送的审核认证结果，拆迁补偿款按相关文件标准进行核算，支付依据充分。

　　（3）建设项目实施规范性（标准分值4分，评价得分3分）

　　评价组检查了建设项目招投标资料、施工日志、监理日志、验收报告、审计报告等各项工程资料，该项目基本按照相关业务管理制度执行，有相关记录，有验收和审计程序。但也存在以下问题：

　　施工资料记录不规范。金安区公交站自来水外接工程共涉及14个公交站，其中淠东公交站、马头公交站、闫店公交站施工单位为六安市金安区供水服务有限公司。经检查，该公司的项目施工日志均无记录人的签字，其中闫店公交站项目施工日志仅记录3天。金安区城乡公交站台地面硬化工程由六安市金鑫公路养护工程有限责任公司负责施工，经检查，施工日期无记录人签字。

　　（三）产出情况分析（标准分值40分，评价得分40分）

　　1.数量指标（标准分值20分，评价得分20分）

　　（1）收购镇镇、镇村农班线车辆（标准分值5分，评价得分5分）

　　计划收购镇镇、镇村农班线车辆78台，实际收购78台；

　　（2）驾驶员择业补贴人数（标准分值5分，评价得分5分）

　　计划完成驾驶员择业补贴78人，实际补贴78人；

　　（3）客运公司退出经营权数量（标准分值5分，评价得分5分）

　　计划完成客运公司退出经营权9家，实际完成9家；

　　（4）公交站外水外电工程完成数量（标准分值5分，评价得分5分）

　　计划完成14个公交站外水外电建设项目，实际完成14个。

　　2.质量指标（标准分值10分，评价得分10分）

　　通过现场查看公交站、招呼站建设情况、检查验收资料质量相关结论，建设项目质量合格。

　　3.时效指标（标准分值10分，评价得分10分）

　　项目补贴及补偿发放、建设项目均按规定时间完成。

　　（四）效益（标准分值23分，评价得分23分）

　　1.社会效益（标准分值15分，评价得分15分）

　　全区全面完成了城乡公交一体化改革，基本实现了城乡客运基本公共服务均等化。自20__年10月至今，金安区开通城区至乡镇、乡镇至建制村公交班线59条，公交旅游专线1条，投入新能源城乡公交车266台，年度客运量达40万人次，全区行政村公交通达率100%。

　　2.满意度（标准分值8分，评价得分8分）

　　评价组对项目受益对象进行了问卷调查，询问对项目实施满意度，收集有效问卷10份，调查满意度为100%。

　　（五）绩效评价工作配合情况（标准分值2分，评价得分2分）

　　1.项目单位配合情况（标准分值1分，评价得分1分）

　　在评价小组开展绩效评价工作期间，区交通局、区运管所相关人员积极配合绩效评价工作。

　　2.项目资料管理情况（标准分值1分，评价得分1分）

　　经查看被评价单位项目资料，归档及时，完整规范。

公交公司绩效评价报告 篇4

　　为进一步规范和加强财政专项资金管理，提高财政资金效益，根据有关办法规定和宁波市奉化区财政专项资金“三公开”等要求，现将20__年度公交营运经费补助绩效情况报告如下：

　　一、项目基本情况

　　由于新能源纯电动公交车辆的投入和老旧公交车辆的更新日益增大，以及20__年以来的新冠疫情、地铁站开通和公交线路路线延伸等原因，生产运作成本也随之增加，再加上其他运营成本的`不断提高等，造成公交公司运营经费缺口较大，每年需财政补助营运经费。

　　二、资金使用情况

　　20__年预算安排4000万元，按每季度拨付1000万元组织实施，资金直接拨付到企业。

　　三、项目实施成效

　　通过本项目的实施，确保了全区119条公交线路的有序运行，大力发展了新能源公交车的使用，提升了公交服务的品质，优化了公交网络，在便民惠民方面不断改进和革新。

公交公司绩效评价报告 篇5

　　一、项目基本情况

　　（一）项目概况。

　　根据县政府20xx年2月14日政府常务会议决定,全县实施城乡公交一体化，年需政府补贴2800万元；根据县政府20xx年度第十三次常务会议纪要精神，镇村公交按计划有序开通，乡镇成立镇村公交公司，车辆由县通运公交公司统一租赁投放，产生政策性亏损由县政府补贴，山区每台7万元/年，丘岗区每台6.5万元/年,平畈区每台6万元/年，新建客运站一次性补助60万元，乡镇已开通村公交线64条，新建公交站场15座，车辆96台，车辆运营补贴、电车的维保、及公交智能监控系统，由通运公交公司支付，年需政府补贴经费1000万元。学生订制线路追加政府补贴200万元，三项合计20xx年度财政拨付4000万元。

　　（二）项目绩效目标。

　　项目绩效总体目标：作为县级增设的特色民生工程，公交运营亏损补贴列入财政预算。通过财政资金投入的保障，使得城乡公交一体化得以正常运营。舒城公交坚持国有公益属性，执行“全县一个价，上车一块钱”和70岁以上老年人等免费乘车政策。同时出台公交运营管护办法，有力保障城乡公交健康可持续发展。

　　项目绩效阶段性目标：通过公交车运营补助的持续投入使用，为全县公共交通网络的建立和群众便捷舒适出行提供了有力保障，社会效益和经济效益得到了提升。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围。

　　绩效评价的目的是进一步增强公司的服务运营能力，保障全县人民的.出行便捷和安全。评价对象是县通运公交公司，范围是公交运营补助。

　　（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。

　　绩效评价遵循公平公正原则，运用成本效益分析法。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　绩效评价工作通过确定评价范围，收集资料，查看现场，整理数据，最后得出报告。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　通过公交运营补助的投入，绩效产出指标和效益指标得到较大提升。其中乘客运输量、公交站场数量、公交线路和公交车台数增长；公交车辆智能终端安装率100.0%；全年亡人事故0件；人均出行成本降低；新能源车比例高于65.0%；乡镇通车率100.0%。作为全县一项重大民生工程，社会、经济、生态效益成果显著，人民群众满意度高，促进了社会稳定，区域经济发展。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况。

　　项目决策根据县政府常务会议决定和相关精神。

　　（二）项目过程情况。

　　作为民生工程，通过县委县政府大力支持和财政资金的持续投入，保障了城乡公交一体化得以正常运营。

　　（三）项目产出情况。

　　全年乘客运输量、公交站场数量、公交线路和公交车台数增长；公交车辆智能终端安装率100.0%；全年亡人事故0件；本着增收节支，量力而行原则，运营成本也得到了控制。

　　（四）项目效益情况。

　　通过项目的开展，企业已被评为AAA级诚信企业，全县人均出行成本降低，公共交通节能减排效果好，乡镇通车率100.0%，人民群众满意度高。

　　五、主要经验及做法

　　近年来在县委、县政府的大力支持下，将公交纳入县里民生工程，实现村村通公交。解决群众出行难问题，充分体现县委坚持一手抓经济，一手抓惠民，促进社会祥和稳定。政府确定了“优先发展城市公共交通”的城市发展战略，为公交今后的发展奠定了良好的基础。

　　六、存在问题及原因分析

　　公交公司因票价低、运营收入微薄，同时城区规模持续扩大，线路和车辆持续增加，运营压力非常大，需要财政资金投入，保障城乡一体化正常运营。

　　城乡公交一体化是建设社会主义新农村的客观需求，但由于多种因素，其经济效益较差，需政府及相关部门的积极引导与支持，进一步促进城乡公交一体化的良性发展。

　　七、有关建议

　　全县公交车辆运营密度仍需增加，建议加大城市公交网密度，缩短发班间隔时间；城区内港湾式站亭站牌没有统一建设规划主管单位；农村农忙时载客率不高，建议区分调整运营时间，购买符和条件的新能源车辆，建议优先更换汽车尾气排放量相对较大的待更换车辆。

　　八、其他需要说明的问题

　　舒城县交通运输局无其他需要说明的问题。

公交公司绩效评价报告 篇6

　　一、项目基本情况

　　（一）项目名称：20xx年节能与新能源公交车运营补助

　　（二）项目单位：射洪市公共交通有限责任公司

　　（三）主管部门：射洪市交通运输局

　　（四）项目属性：新增项目

　　（五）项目起止年限：20xx年—20xx年

　　（六）资金申请情况：申报项目预算金额为190.83万元，资金来源为财政资金。

　　（七）项目概况：

　　本项目的主要内容是：公交公司于20xx年购买新能源公交车20辆，20xx年购买新能源公交车30辆，并全部投入营运，年运行里程约470.53万公里，运营成本共约1772.54万元。

　　二、评估原则

　　根据20xx年预算编制要求，绩效评估本着真正过紧日子的原则，厉行节约、精打细算，从严从紧控制项目申报和预算安排，非必要项目和工作内容可压尽压、应压尽压，做到客观、绩效、精准。

　　三、评估目的

　　通过事前绩效评估将绩效管理关口前移，为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

　　四、评估程序和方法

　　（一）评估程序

　　20xx年度预算项目绩效评估工作通过线上与线下相结合方式开展。按照有关规定和工作安排，我单位开展自行评估，通过自行成立方式组建评估组，通过收集被评估项目相关基础资料，并查阅资料、收集数据信息等，深入论证分析后，形成绩效评估报告。

　　（二）评估方法

　　本项目通过现场踏勘、与项目相关人员座谈或讨论、市场调研等方法了解项目情况，收集相关资料，综合分析相关情况后，对项目的'立项必要性、投入经济性、目标合理性、方案可行性以及筹资合规性实施评估。

　　五、评估内容

　　（一）立项必要性

　　现根据四川省财政厅四川省交通运输厅《关于下达20xx年节能减排补助资金（节能与新能源公交车运营补助）的通知》（川财建〔20xx〕346号）文件规定和中央下达我省节能减排补助资金分配表。特向市财政申请拨付20xx年节能与新能源公交车运营补助资金190.83万元，该笔补助资金将全额用于我公司公交车运营支出。

　　（二）投入经济性

　　该项目申报预算190.83万元，本次申报金额为190.83万元，资金来源为市级财政资金。

　　（三）目标合理性

　　①项目目标有对项目资金支出的目的、范围、对象、产出、结果等要素有概括性的文字描述；

　　②绩效指标三级指标内容齐全，指标值明确，项目完成指标中数量、质量、时效指标完整。

　　根据审定绩效目标，均满足以下条件：

　　①绩效目标根据工作任务内容设定，工作内容全面体现在绩效目标之中，目标具体细致；

　　②目标围绕项目实施后产生的经济、社会、环境、利益相关者满意度等方面综合效益设立；

　　③所有项目绩效目标均有对应指标。

　　射洪20xx年节能与新能源公交车运营补助项目绩效目标表

　　（四）实施可行性

　　实施的计划性，评估内容包括制定了实施方案或计划，组织机构是否健全，职责分工明确，有具体的实施时间，有明确的工作程序，资金足额保证，具有相应的质量检查、验收等必要的控制措施或手段，有针对突发事件或未知风险的应急措施。

　　该项目的实施管理及运营工作由射洪市公共交通有限责任公司全权负责，射洪市交通运输局对项目运营进行监管。

　　城市公共交通是与人民群众生产生活息息相关的重要基础设施，是关系国计民生的社会公益事业。城市公共交通场站作为城市公共交通的后勤保障设施，是重要的城市基础设施，是公共交通运营的重要保障和支撑。加快公交场站建设，优先发展城市公共交通，不仅是缓解城市交通拥堵的有效措施，也是改善城市人居环境、促进城市可持续发展的必然要求。

　　（五）筹资合规性

　　本次筹资具有公共性，属于公共财政支持范围。符合国家法律规定，筹资结构合理，资金来源渠道明确，财政资金支持方式科学合理。

　　（六）评估结论

　　合评分为91分，评估等级为优

　　（七）其它说明事项

公交公司绩效评价报告 篇7

　　一、基本情况

　　（一）项目背景

　　随着城乡经济的发展和城市化进程的加快，特别从20__年起，我市执行65岁老年任免费乘车的新政策，加之政府对环保重视，社会车辆限行常态化，公交客流量逐年增加，现有车辆和线路已不能满足社会广大百姓的日常出行需求。根据《山西省打赢蓝天保卫战三年攻坚行动方案（20__-20__）》要求“全省城市公交汽车20__年底前全部改用新能源汽车”，结合国家和山西省有关新能源公交车购置补贴呈逐步退坡的趋势，6月8日阳泉市人民政府国有资产监督管理委员会向市政府报送《关于购置新能源公交车有关情况的请示》，拟采用分期付款方式，将公交公司现存93辆柴油车全部更新，同时对截止到20__年报废的186辆燃气公交车进行更新，购置279台新能源公交车辆，所有车辆合同价款价款共计15202.3万元，分五年付清，每年由财政拨付3040.46万元。

　　（二）项目执行情况

　　1、预算执行情况

　　新能源公交车购置项目年度总预算3040.46万元，其中财政于20__年11月拨款3040.46万元，我单位与12月10日分别向郑州宇通，中通支付2210.46万元和830万元，共计3040.46万元，预算执行率为100%，没有资金结余情况。

　　2、效益实现情况

　　通过新能源公交车的购置，有效的减少了环境的污染，大大缓解了我市交通出行压力，提高了资源使用效率，基本满足了社会广大百姓的日常出行需求。从以下三方面评估社会效益：

　　（1）对环境污染方面

　　我公司营运线路92条，年营运里程达3000万公里，公交新能源的应用，极大的减少了污染物的排放，对日益恶化的生态环境的破坏起到了一定的保护作用。由于我市居民出行主要依赖于城市公交，初步形成了低碳出行，节能减排的目的。和前期汽柴油机相比，污染碳排放大大降低，促进了社会公益性行业公共交通沿着良性轨道发展。

　　（2）居民乘车情况方面

　　新能源公交车更加舒适宽敞、环保、节能、噪音小、车辆行驶平稳、安静，得到市民认可。

　　（3）通行保证率方面

　　公交车首发车时间为早上6点，末收车时间为晚上10点，能够有效保障正点发车率。

　　二、绩效评价工作情况及评价结论

　　（一）评价范围及目的。此次评价工作对20__年度新能源公交车购置项目的执行情况和资金使用情况进行全面绩效评价。通过对项目进行全面系统梳理和分析，全面总结经验、发现问题，形成项目总体认识和评价结论，为部门科学决策、规范管理提供参考，强化预算管理，促进项目具体实施单位改进工作，提高资源配置效率和资金使用效益。

　　（二）评价指标体系。根据《财政部关于印发的通知》（财预〔20__〕10号）文件规定，本次评价指标体系包括项目决策、项目过程、项目产出、项目效益4个一级指标，满分为100分。其中，项目决策（20分）主要评价项目立项、绩效目标、资金投入情况，重点关注项目绩效目标设定情况、预算编制情况。项目过程（20分）主要评价资金和业务管理情况，其中资金方面重点关注预算编制情况和资金支出的合法合规性，业务方面重点关注管理制度的健全性和制度执行的有效性的情况。项目产出（30分）主要评价项目在本年度的实际产出数量、产出质量等产出完成情况，根据项目申报内容，重点核实产出数量是否达到设定目标、产出质量是否符合设定标准。项目效益（30分）主要评价社会效益及服务对象满意度情况，重点关注项目在会计行业发展方面发挥的实际作用情况和社会公众等服务对象的满意度情况。

　　（三）评价方法与实施。本次评价采用现场调研与非现场评价相结合的形式开展。评价综合运用比较法（对项目绩效目标与实施效果、预算与实际支出对比）、专家评价法（就财务管理、发挥实效等方面咨询有关专家给出评价意见）、文献研究法（查找会计管理相关背景资料）等分析方法，对项目决策、过程、产出、效果四个方面进行综合评价。

　　（四）评价结论。新能源公交车购置项目综合评价得分85.5分，评价等级为“良”。新能源公交车购置项目基本按照计划完成年度工作任务，实现了年度绩效目标，满足了日常居民乘车等社会效益。但是，项目也存在内容计划性不强导致预算编制不够科学、项目整合力度不够、绩效目标及指标设置不够合理等问题。

　　三、绩效评价指标完成情况

　　（一）决策指标分析。该指标分值20分，得分17.5分。项目立项依据较充分，程序较规范。项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，但部分绩效指标设置不够全面，预算编制不够科学，项目设置缺乏整合等。

　　（二）过程指标分析。该指标分值20分，得分17分。项目建立了相关业务及财务管理制度，能够满足项目管理需求，项目资金拨付具有完整的审批程序和手续，合同书、签报等资料齐全，但个别项目存在先服务、后购买的问题。

　　（三）产出指标分析。该指标分值30分，得分28分。

　　截至20__年12月31日，项目整体产出较好，能够按合同于每年12月25日之前支付货款3040.46万元，能有有效的保证公交车的正点发车率及通行保证率。

　　（四）效益指标分析。该指标分值30分，得分23分。能够及时付款，保障诚信。能够有效满足居民日常乘车需求。

　　四、存在问题

　　绩效目标编制质量有待提升。绩效目标内容偏工作任务或立项背景描述，未充分体现项目预期要达到的产出和效果，绩效目标设置不够合理。绩效指标未涵盖项目核心内容，指标内容设置不全。

　　五、相关建议

　　强化项目计划编制工作，建议项目单位提前谋划项目内容，明确项目实施计划与任务，并据此编制年度预算。

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